​公司往来款在哪个账户划转比较好?

公司往来款在哪个账户划转比较好?

公司往来款是公司之间的业务,一般都是需要做对公账户的,业务往来需要发票.

往来账双方人员在对账前,要确定好双方记账的时间口径和业务口径,然后一笔一笔地对.每笔都登账了,而且余额一致,表明账已经对上了.如果余额不一致,要根据具体情况,分别对待.在核对过程中,如果发现应付款方少记账了,应收款方要主动配合提供相关单据,经应付款方核实后补登账簿;如果发现应收款方少记账了,应付款方也要主动提供单据;如果单据不够充足,要与本方有关人员核实,取得单据,及时入账;如果双方都登账了,只是数据不一致,可能有价格上的问题,要及时与相关部门负责人核实,完善手续,及时入账,直到双方的账都补登齐了,而且余额也一致了,对账才算结束.

企业基本存款账户是办理转账结算和现金收付的主办账户,经营活动的日常资金收付以及工资、奖金和现金的支取均可通过该账户办理.存款人只能在银行开立一个基本存款账户.开立基本存款账户是开立其他银行结算账户的前提.按人民币银行结算账户管理办法规定,一家单位只能选择一家银行申请开立一个基本存款账户.

对公账户全称对公结算账户 ,又称单位银行结算账户,是指存款人以单位名称开立的银行结算账户.

对公结算账户和个人结算账户各有各的用途.单位发工资、特定用途资金专项管理、日常转账结算和现金收付等都是通过各种对公结算账户进行的.但是对公结算账户的存取款比较麻烦,存款必须要填现金缴款单,取款要填现金支票或者转账支票并加盖与银行留存的印鉴相符的公/私章.

而个人结算账户只负责个人资金存取管理和理财,不涉及对公业务,优点是存取款方便,自由.

公司往来款怎么做会计分录?

1、企业收到对方公司往来款项,会计分录为:

借:银行存款

贷:应收账款--公司名称(或其他应付款、预付账款科目)

2、企业转款给对方公司,会计分录为:

借:应付账款--公司名称(或其他应付款、预付账款科目)

贷:银行存款

企业往来账是指往来款项转账,往来账是指企业在生产经营过程中,因发生供销产品、提供或接受劳务而形成的债权、债务关系的资金数额;其中企业往来款项的科目包括其他应收款、其他应付款、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款.

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