资产负债表8月还剩库存现金余额2万，有一笔借其他应收款3万贷银行存款3万后，负债表平衡但是库存现金为负数了，请问哪里出现问题了呢

热门问答

• 1 老师，民工先发工资，倒推个税，这个差额计入哪里
  答：可计入应付职工薪酬
• 2 老师 请问70万怎么算来的，减了职工基本养老保险和税款还剩105万，怎么分配货款和长期负债的？
  答：你好，普通破产债权。破产财产不足以清偿同一顺序的清偿要求的，按照比例分配。105/150*100=70
• 3 小规模纳税人开具专票，季度申报增值税的时候是要交税的吗？然后城建税也要交吗？自动带出来的申报表，为什么教育附加有减免，就交城建税和增值税呢
  答：季度销售低于30万，教育附加有减免
• 4 老师：小规模纳税人季报的现金流量表上本月金额填9月份的金额还是填7、8、9三个月的金额啊？
  答：是填7、8、9三个月的金额
• 5 小规模二季度增值税多提了107.98，附加税多提了6.48，已经扣款了合计114.46，本季度办了退税已经到对公。分录怎么做
  答：你好，先冲销多计提的税款。然后做银行收到退税的分录
• 6 郭老师，开票提示离线时间超限是怎么回事啊
  答：1、请检查网络连接是否正常，网络正常软件会自动完成离线发票的报送。 2、请检查开票软件测试连接是否正常，依次点击【系统设置】-【参数设置】-【上传参数设置】，核实安全接入服务器地址是否正确 3、可能存在未上传的发票，在【发票管理】-【发票查询】中有未报送的发票，点击【发票修复】，待发票显示已报送，即可正常开票。 4、可能离线时限太短或者离线限额太少，可以到税务机关维护离线开票时限或提高离线开票限额
• 7 公司要注销了 有未分配利润20w 还有其他应收款19万。这个要怎么处理呢 有什么好的办法 不交个税
  答：您好，同学。这是没有办法的，必须要交个税。
• 8 年底一次性奖金能否只报个税高的那部分人，别的按工资薪金申报
  答：你好，没问题，可以这么操作
• 9 老师，我昨天说错了，应该是先进制造业加计抵减5%的增值税，我怎么做凭证
  答：你好， 借：应交税费-未交增值税 贷：营业外收入-加计抵减
• 10 老师借其他应收款，贷资本公积，会影响损益结转吗。
  答：不会影响损益结转