企业所得税申报季报 资产总额可以写0.01嘛这个季度没有发生任何业务往来 资产负债表里金额都为0可以嘛 第二季度是其他会计申报的第二季度她申报的资产总额是300万但是资产负债表里金额都是0
答:根据你提供的信息,如果这个季度企业没有发生任何业务往来,资产负债表里金额都为0,那么企业所得税申报季报的资产总额可以填写为0.01。这种情况下,填写资产总额为0.01是合适的,因为资产总额是企业在该季度内所拥有的全部资产的总和,即使没有业务发生,企业的资产可能包括一些非流动资产,这些资产可以作为该季度的资产总额的一部分。
另一方面,如果其他会计申报的第二季度资产总额是300万,但资产负债表里金额都是0,这种情况是不符合常规的。通常情况下,企业的资产负债表上会有一定的资产和负债金额,包括货币资金、应收账款、存货、固定资产等等。如果资产负债表上金额都是0,说明企业在该期间没有进行任何资产和负债的增加或减少。因此,这种情况下需要仔细检查资产负债表数据是否正确,是否存在漏报或其他错误情况。
追问: 第二季度少报了,三季度还没有申报
回答: 那你第三季度调整之后申报
追问: 所得税申报表的利润总额与财务报表中的利润总额不一致
追问: 第三季度怎么调整呢
回答: 按调整后的金额申报
追问: 那财务报表上的数字和所得税上的对不上,这个要怎么处理呢
回答: 1.检查财务报表和企业所得税报表的不一致原因,确定是哪一方的报表数据有问题。 2.弥补报表不一致的数据。对于财务报表,可通过重新计算和核对账簿,以及核实其中关键数据是否正确,补充发现的缺失数据;而对于企业所得税报表,若发现有错误,则应及时修改,并将修正后的报表重新报送税务机关。 3.统一财务报表和企业所得税报表上的各项数据,对比报表上的数据,确定两个报表的一致性。 4.汇总财务报表和企业所得税报表上的合计项,形成汇算清缴报表,并报送
追问: 二季度的财务报表可以更正申报吗
回答: 同学你好 可以更正的哦 但是年度内可以不用更正 直接第三季度调整
追问: 那第三季度的财务报表怎么调整二季度没有填列的利润总额的金额呢
回答: 账上都对的吗 账不需要调整吗
追问: 财务报表和账上的数据是一致的,不知道为什么所得税申报表上的利润总额就少了2316.93
回答: 那你只能更正申报了哦 我以为账上也不对呢
追问: 但是现在更正申报不起,要等三季度税报了才能更正申报,因为二季度少交了100多元税,三季度所得税申报表上就把这100多 元申报税,那更正了二季度,后面三季度又要更正吗
回答: 数据不对就要更正的
追问: 那我更正二季度补缴115的税,之后三季度又更正又退115的税吗
回答: 第三季度为啥要退的呢
追问: 三季度申报的时候就把这115缴了
回答: 对的 正常缴纳就可以了