​专用发票跨月作废红冲如何操作

专用发票跨月作废红冲如何操作

分两种情况

一、如果是增值税普通发票,跨月不得作废.

二、跨月的发票是无法在系统进行作废,只能做发票红冲.可在联次齐全或者取得对方有效证明的情况下,直接在税控系统上开具红字发票进行冲减.

跨月开错的普票,进入发票填开界面点击"红字"--输入发票号码、发票代码后核实信息无误后打印.其具体的流程参考如下:

1、发票管理--信息表--红字增值税专用发票信息表填开-填写信息后打印

2、进入红字增值税专用发票信息表查询导出界面选中开具的红字发票信息表点击上传

3、上传成功后生成信息表编号

4、进入专用发票填开界面点击"红字",选择"直接开具",将信息表编号直接输入后点"确定",核实信息无误后方可打印

增值税征收范围有什么?

一般范围

1、增值税的征税范围包括销售(包括进口)货物,提供加工及修理修配劳务.

特殊项目

1、货物期货(包括商品期货和贵金属期货);--货物期货交VAT,在实物交割环节纳税;

2、银行销售金银的业务;

3、典当业销售死当物品业务;

4、寄售业销售委托人寄售物品的业务;

5、集邮商品的生产、调拨及邮政部门以外的其他单位和个人销售集邮商品的业务.

专用发票跨月作废红冲如何操作?综合以上所述,其实小编老师认为大家对于增值税发票的认识应该不会少的,会计人员在日常工作中会经常遇到发票的;那么对于跨月发票不能直接作废需要通过红字发票来冲销处理,相信你们看完上文资料后都应该知道如何处理,更多的会计知识都在本网站上的.