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CPA100用户8440
老师,我公司是建材生产企业,1月份收到了供电公司退回的电费,计入了营业外收入,请问这部分收入要交水利基金吗?
70
2024-02-05 11:04
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答疑老师
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2024-02-05 11:05
这个不是销售收入,不需要交水利基金
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备用金一个月内还清还是一年内还清呢
答:
那个是按年清理就是
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老师,老板有两家公司,但是法人不是同一个法人,员工报销开票是A公司,钱是B公司打款,这样合理吗
答:
从表面上看来是不合理的,实际内在是啥情况呢?
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老师,我公司是劳务派遣公司,开给对方的是差额征税全额开票的普通发票,把成本额和差额分开开的,未收到费用,只是给对方开了发票,确认收入时候,税怎么写呢?
答:
借,应收账款 贷,主营业务收入 贷,应交税费应交增值税销项税
4
你好老师,我是小规模公司,这个月开了300万消防工程发票,下个月又要开300多万,请问申报时这个月开的发票还是按小规模1%交税吗,消防工程包工包料发票内容开建筑服务-工程服务对吗?
答:
你好,超过30万的按照全部申报的需要
5
老师 我们是小规模企业 二季度补考一季度发票怎么贴啊 贴到一季度还是二季度啊
答:
若一季度做了成本费用,发票贴到一季度
6
请教一下个人汇货款到公户,公户要退回吗?不退回的话,可以给对方以公司名义开票吗?
答:
你好,一般是收入抬头跟开票抬头要是一致的哈,不建议这样开发票
7
老师:请问个税汇算清缴中专项中的社保是公司部分和个人部分加在一起扣除吗?
答:
您好,这个指的是个人负担的部分
8
#提问#老师,专精特税收优惠政策
答:
一、制造业等行业增值税期末留抵退税 二、技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税 三、集成电路企业增值税加计抵减 四、软件产品增值税超税负即征即退 五、技术转让所得减免企业所得税 六、设备、器具税前扣除及加速折旧 七、研发费用税前加计扣除 八、委托境外研究开发费用税前加计扣除 九、高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税 十、设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税 十一、延长高新技术企业与科技型中小企业亏损结转年限 十二、国家鼓励的软件企业定期减免企业所得税 十三、国家鼓励的重点软件企业减免企业所得税 十四、软件企业取得即征即退增值税款用于软件产品研发和扩大再生产企业所得税政策 十五、符合条件的软件企业职工培训费用按实际发生额税前扣除 十六条、创投企业投资未上市的中小高新技术企业按比例抵扣应纳税所得额 十七条、公司制创业投资企业投资初创科技型企业抵扣应纳税所得额 十八、集成电路企业企业所得税减免政策 针对专精特新的政策
9
老师好 厂里加班员工餐费 记到制造费用福利费吗
答:
您好 请问是车间工人加班吗
10
公司辞退员工应该怎样缴纳个税呢
答:
根据财政部、国家税务总局《关于个人与用人单位解除取得的一次性补偿收入征免问题的通知》(财税【2001】157号):第1条规定:“个人因与用人单位解除劳动关系而取得的一次性补偿收入(包括用人单位发放的、生活补助费和其他补助费用),其收入在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分,免征个人所得税;超过的部分按照《国家税务总局关于个人因解除劳动合同取得经济补偿金征收个人所得税问题的通知》(国税发【1999】178号)的有关规定,计算征收个人所得税。”
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齐红
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金牌答疑老师
职称:注册会计师,中级会计师
亲爱的学员你好,我是来自
Excel学堂的
齐红
老师
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很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
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