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CPA100用户9651

老师,我公司是劳务派遣公司,开给对方的是差额征税全额开票的普通发票,把成本额和差额分开开的,未收到费用,只是给对方开了发票,确认收入时候,税怎么写呢?

56 2024-01-23 10:58
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老师解答
2024-01-23 10:59

借,应收账款 贷,主营业务收入 贷,应交税费应交增值税销项税

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答疑老师
2024-01-23 11:01

回答: 支付差额扣除部分 借,主营业务成本 借,应交税费应交增值税销项税 贷,银行存款

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CPA100用户9651
2024-01-23 11:12

追问: 那两张发票应该附在哪张凭证后面呢?

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答疑老师
2024-01-23 11:15

回答: 你开出去的发票在第一个凭证后面

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答疑老师
2024-01-23 11:15

回答: 扣除差额部分的支付款项付在第二个凭证后面

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CPA100用户9651
2024-01-23 12:57

追问: 支付款项有工资和社保两部分,恭喜有银行回单和工资表,社保也有工资表,但是社保的缴款回单是汇总的,应该怎么分割到各个用人单位呢?另外我计提工资的时候就进成本了,还没支付呢,也要把支付款项后的回单附到计提凭证后面吗?

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答疑老师
2024-01-23 13:02

回答: 如果是支付的是工资,那计提的时候要 借主营业务成本 贷应付职工薪酬工资

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答疑老师
2024-01-23 13:03

回答: 你们派遣到各个单位,员工工资表明细

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CPA100用户9651
2024-01-23 13:12

追问: 好的,谢谢老师!

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