老师你好,我单位8月养老调基数,应该退给单位缴费比例348.16,个人比例174.08。共522.24元,9月养老保险的时候,在正常的基础上把退的522.24元抵扣了。该怎么记账啊。8月要不要记账
答:1.在8月份,您需要记录一笔“应收养老保险退款”的账目。金额为522.24元。您可以在应收账款或其他应收款科目下创建一个名为“养老保险退款”的明细科目,以便于跟踪和管理这笔款项。
借:应收账款-养老保险退款 522.24元
贷:银行存款 522.24元
1.在9月份,您需要记录一笔“应付养老保险”的账目。金额为您正常应付的养老保险金额减去522.24元。您可以在应付账款或养老保险科目下创建一个名为“养老保险”的明细科目,以便于跟踪和管理这笔款项。
借:应付账款-养老保险 养老保险金额-522.24元
贷:银行存款 养老保险金额-522.24元
其中,养老保险金额需要您根据实际情况进行计算得出。
1.如果您在9月份收到了这笔养老保险退款,您可以将这笔款项从您的“应收账款-养老保险退款”科目中转出,并冲减您的“应付账款-养老保险”科目。
借:银行存款 522.24元
贷:应收账款-养老保险退款 522.24元
借:应付账款-养老保险 养老保险金额-522.24元
贷:银行存款 养老保险金额-522.24元
回答: 同学你好第35栏份数我应该填5份
追问: 那金额和稅额填什么啊
追问: 和12栏一样填吗
追问: 不对啊,如果第35栏填5份,那第1栏会直接跳转成5份,但是第5栏要填1份海关增值税的啊,那要第12栏就变成6份了,我一共才5份
回答: 你好,你看一下,35栏应当和第12栏里面一样的
追问: 35栏怎么可能和12栏里面一样,我都说了35栏填写几份,第1栏就会跟着跳转,但是第12栏是加了一份第5栏的海关的啊!!!!
回答: 35栏的数据只显示本期认证相符的增值税专用发票,基本上申报表二是自动生成数据的,你不用修改啊。