老师你好，我单位8月养老调基数，应该退给单位缴费比例348.16，个人比例174.08。共522.24元，9月养老保险的时候，在正常的基础上把退的522.24元抵扣了。该怎么记账啊。8月要不要记账

热门问答

• 1 老师你好，我单位8月养老调基数，应该退给单位缴费比例348.16，个人比例174.08。共522.24元，9月养老保险的时候，在正常的基础上把退的522.24元抵扣了。该怎么记账啊。8月要不要记账
  答：1.在8月份，您需要记录一笔“应收养老保险退款”的账目。金额为522.24元。您可以在应收账款或其他应收款科目下创建一个名为“养老保险退款”的明细科目，以便于跟踪和管理这笔款项。 借：应收账款-养老保险退款 522.24元 贷：银行存款 522.24元 1.在9月份，您需要记录一笔“应付养老保险”的账目。金额为您正常应付的养老保险金额减去522.24元。您可以在应付账款或养老保险科目下创建一个名为“养老保险”的明细科目，以便于跟踪和管理这笔款项。 借：应付账款-养老保险 养老保险金额-522.24元 贷：银行存款 养老保险金额-522.24元 其中，养老保险金额需要您根据实际情况进行计算得出。 1.如果您在9月份收到了这笔养老保险退款，您可以将这笔款项从您的“应收账款-养老保险退款”科目中转出，并冲减您的“应付账款-养老保险”科目。 借：银行存款 522.24元 贷：应收账款-养老保险退款 522.24元 借：应付账款-养老保险 养老保险金额-522.24元 贷：银行存款 养老保险金额-522.24元
• 2 你好老师，发票单位“个”录成“对”，这个影响大吗，发票是几个月之前开的，还能不能用？
  答：你好，单位错误，不能使用的
• 3 老师，申报增值税的时候，增值税减免那个表，我记得以前是只需要填增值税专票减免的2%，这次这个提示，把普票的金额也包含进去了？应该以哪个为准？
  答：普通发票交税吗？不交税的话，忽略这个提示提交就行，不用填。
• 4 你好，小规模未达增值税起征点开的专票完整分录麻烦写一个
  答：借银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税 缴纳 借应交税费应交增值税 贷银行存款
• 5 老师你好，有家租车A公司和另一家中转的B公司合作，客户租车先转钱给B公司，B公司扣除20%的费用后再把剩下的钱发给A公司的银行账户，这该怎么做会计分录呢？
  答：您好，是租车的费用，做到银行账户了是吧
• 6 老师，本期我应该交所得税20万，但是年底肯定亏损，不想退税，领导不让交，让我把利润表成本增加，再修改资产负债表，但是不知道怎么修改，具体怎么填数据呢
  答：1.利润表的调整：通过增加成本或减少收入来降低利润。例如，可以要求供应商延迟发票、减少销售折扣或增加采购成本。这样可以使利润表上的净利润减少，从而减少应交的所得税。 2.资产负债表的调整：通常，资产负债表是根据利润表进行调整的。如果利润表中的净利润减少，那么资产负债表中的所有者权益（未分配利润）也会相应减少。此外，如果公司有未利用的税收减免或抵免，可以考虑在资产负债表中调整这些项目以减少应交的所得税。 填制数据时，需要考虑到公司的具体情况和税务法规。一般来说，你需要专业的会计师或者财务顾问来帮你完成这个过程。以下是一般的指导，但请注意这并不是一个具体的步骤： 1.利润表：找到净利润一栏，填入一个较低的数字。这可能需要你调整收入、成本、税费等项目。 2.资产负债表：找到所有者权益部分，填入一个较低的数字。这可能需要你调整未分配利润、盈余公积等项目。
• 7 朴老师，问一下，我们自己公司向银行打电子承兑，然后支付给各供应商，然后做科目的话借方是应付账款，贷方应付票据是吧？
  答：对的 是这样做分录的
• 8 老师，现在所得税的政策是撒？100以内5%，100万以上是25%吗？小微企业
  答：你好，现在最新小微企业政策就是一个档都按5%
• 9 老师，您好，这张仲裁费用的票，我打电话问过税局说可以做账的，这个仲裁费是律师代付后，结案了我们在支付给律师的，这个费用最后是甲方（输方）支付给垫付方的。那这种情况我应该怎么做账啊？
  答：如果这笔仲裁费用属于企业维护自身权益所发生的支出，可以将其计入管理费用科目下的诉讼费中。例如，如果这笔费用是因公司与员工之间发生劳动争议而产生的仲裁费用，那么可以将其计入管理费用下的劳动仲裁费中进行处理。 如果这笔仲裁费用属于企业与其他主体之间的非经营性交易所产生的支出，可以将其计入营业外支出科目下的赔偿款中。例如，如果这笔费用是因公司与供应商之间的合同纠纷而产生的仲裁费用，那么可以将其计入营业外支出下的赔偿款中进行处理。
• 10 收到在飞机票面金额椒860，但是说有优惠，然后只报销了834，这个优惠的金额应该怎么做
  答：您好，这个的话，优惠的话，可以做营业外