老师你好,我单位8月养老调基数,应该退给单位缴费比例348.16,个人比例174.08。共522.24元,9月养老保险的时候,在正常的基础上把退的522.24元抵扣了。该怎么记账啊。8月要不要记账
答:1.在8月份,您需要记录一笔“应收养老保险退款”的账目。金额为522.24元。您可以在应收账款或其他应收款科目下创建一个名为“养老保险退款”的明细科目,以便于跟踪和管理这笔款项。
借:应收账款-养老保险退款 522.24元
贷:银行存款 522.24元
1.在9月份,您需要记录一笔“应付养老保险”的账目。金额为您正常应付的养老保险金额减去522.24元。您可以在应付账款或养老保险科目下创建一个名为“养老保险”的明细科目,以便于跟踪和管理这笔款项。
借:应付账款-养老保险 养老保险金额-522.24元
贷:银行存款 养老保险金额-522.24元
其中,养老保险金额需要您根据实际情况进行计算得出。
1.如果您在9月份收到了这笔养老保险退款,您可以将这笔款项从您的“应收账款-养老保险退款”科目中转出,并冲减您的“应付账款-养老保险”科目。
借:银行存款 522.24元
贷:应收账款-养老保险退款 522.24元
借:应付账款-养老保险 养老保险金额-522.24元
贷:银行存款 养老保险金额-522.24元
追问: 我已经申报了呀,税务局都给我清税证明了
追问: 我一直都有申报,都是零申报
回答: 那你工商年报 都有按年申报吗
追问: 就是年报忘了申报了,通知经营异常
追问: 22年的年报没报
追问: 所以经营异常,但是我想销了营业执照,她说我必须得恢复信用,得提交22年的资产负债表和利润表,还有她备好的五份表,她才帮我恢复信用,然后才能销户
追问: 最主要的是我几年都没有经营收入也没有做报表我那里来的数据填报
追问: 那两个表怎么填我很头疼
回答: 按收入来填写就可以
追问: 没有收入呀
追问: 报税那边都是零申报
回答: 那就直接零申报就可以了
追问: 不是税务需要是工商局那边需要
追问: 她说必须填数据
回答: 那就资产类填写0.01就可以
追问: 那利润表呢
回答: 这个就只能是零了哦