商贸批发零售，一般纳税人，至今没有请财务做账。2021年5月20日成立的公司，在5月20日之前都是走的个体户。成立公司后呢，大多数都没走公账，老板都是私下走账的，公司去年7月开了5张专票，其他都没有，经济业务也就3笔。 查看电子税务 上申报的报表 资产负债表都是0，利润表上 就只有 去年7月开的5张专票收入 其他都有数据。 问 1.我现在从什么时候建账 2.库存商品数，怎么做 3.往来账怎么搞 4.前期费用支出 都没有发票 也没走公账，怎么做

热门问答

• 1 老师，账上有一笔公对私的往来账，我可以做库存现金支付么？
  答：你好 可以的，这个也是比较常见的账务处理
• 2 老师我们21年购买农民工工资保费57600专票；现在保险公司退回20778.08；21年做的专票开红字发票，保险公司重新开来专票36821.92；已经摊销33561.54元；我怎么做这几笔分录？谢谢老师，
  答：你好，购买计入费用 借管理费用 进项税 贷银行存款 冲回 借管理费用--负数 进项税--负数 贷银行存款--负数
• 3 老师，您好，税务局有类似普票超过5000必须走公户的相关规定，或者文件吗
  答：你好，税务局没有文件的初级第一章里面就有规定，1000以上的走公户。
• 4 企业将汽车拿去修理厂维修.支付的维修费对方开具的增值税普通发票载明的购买方名称是车辆的车牌号该发票影响使用吗？
  答：你好，需要开公司的抬头，不能是车牌
• 5 增值税减免税项目需要去税务局备案吗？比如开超市销售蔬菜免税，是要去税务局备案吗？卖生鲜类，除了营业执照，还需要办理其他特殊的执照吗？
  答：增值税减免税项目需要去税务局备案1。例如，公司享受增值税免税优惠，需要在主管税务机关备案1。 备案手续一般包括准备相关材料、提交申请文件、审核及审批、发放备案证书等步骤，一般需要一个多月时间及较多的文书工作。其中，公司申报的备案材料包括：公司章程、经营许可证（证书或批文）、纳税人资格证（I类资格证）或者I类资格证首页复印件、营业执照（副本）注册地址证明文件（租赁合同或房产证明）等。在备案过程中，企业还要提交一些经营条件及免税优惠形式的说明书，以及增值税免税政策法规的解释。审核通过后，主管税务机关将给予企业一份备案证书，此时企业才能正式享受增值税免税优惠1。 对于开超市销售蔬菜免税，是需要去税务局备案的，具体可以咨询相关部门。
• 6 老师，个体户，企业，去税务局代开发票，发票上必须的盖企业的发票章吗，
  答：你好，专票才需要盖章，普票不用
• 7 你好，老师！有个货物销售项目大概500万金额要挂靠我司(一般纳税人)，那我司应收取几个点？怎么计算？对方公司会开回进项专票给到我司，那应开回进项票多少才合理？？
  答：您好，最起码咱公司不亏，这个产品的毛利率是多少，按这个来计算进项票的未税金额，然后所有的税和差价的利润都加上，这是我们的成本，再加上双方谈好的利润就是我们收的点
• 8 您好老师咨询一下法人打款进来，备注往来款，会计分录要怎么写
  答：借银行存款贷其他应付款法人。
• 9 一个合同可以签甲乙丙丁多方吗？比如我们是丁方，客户有甲乙丙三家公司，不同公司做专利的时候不同公司付款过来
  答：同学您好，一个合同可以同时出现多方，不过这种情况不多，
• 10 本年利润是负数，怎么做分录
  答：你好，年末的时候转到未分配利润里面去就可以的，这个月先不用操。