资产负债表和利润表的净利润相差1380.79,我该怎么找出这个数(步骤)
答:1.核对利润表的计算过程:首先,核对利润表的净利润计算过程是否正确。这包括营业收入、营业成本、税金及附加、期间费用、投资收益等各项利润组成是否计算正确。
2.核对资产负债表:核对资产负债表中的所有资产负债项目,确保其金额与利润表中的信息相符。比如,资产负债表中的资产项目应等于利润表中的资产减负债的余额。
3.查找差异原因:如果资产负债表和利润表的净利润仍然不一致,那么需要进一步查找差异的原因。这可能包括以下几个方面:
4.逐项分析:对每一项可能导致差异的项目进行详细分析,查看是否存在错误或遗漏。这可能需要你查阅相关的合同、凭证、记录等资料。
5.与外部审计师沟通:如果仍然无法找到差异的原因,可以与外部审计师进行沟通,寻求他们的帮助和建议。
6.调整报表:如果发现有错误或遗漏,应按照相关准则和规定进行调整,并重新编制资产负债表和利润表,确保两者之间的净利润一致。
追问: 是的,工业企业,车间和生活没有分开登记
回答: 可以按照一个大概比例分摊一下 借:管理费用 借:制造费用 贷:银行存款等
追问: 不分,可以吗
回答: 管理部门用的电不多 不分也可以
追问: 公司开通燃气,又在燃气公司购买灶具和热水器,怎么做分录
回答: 请问是为了员工工作餐吗
追问: 是的,老师
回答: 那计入福利费科目
追问: 制造费用的福利费?
回答: 可以计入制造费用-福利费科目
追问: 开通燃气购买的保险,做什么分录
回答: 保险费计入管理费用-保险费
追问: 好的,谢谢老师
回答: 不客气,如果您这个问题已经解决, 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快,工作顺利!谢谢!不清楚的还可以继续追问!!
追问: 老师,新建厂房,大门口购买的伸缩大门做什么分录
回答: 计入固定资产科目
追问: 还要折旧吗,两万多
回答: 是的 需要计提折旧的