你好这个是使用(970874%2B29126-202000)/1.03*0.03 这个异地预缴增值税,你这个是用是含税做倒挤出来啊,不是根据发票不含税算啊,
追问: 是的,是用含税额算,我写错了,但因为分包劳务是小规模1%,做账时应交税费-简易计税还是有差额,这个差额怎么处理
回答: 你好这个简易计税是根据倒挤出来,202000/1.03*0.03 不是按税额1% 啊
追问: 老师,我收到劳务的发票,借工程施工200000 应交税费--简易计税2000 贷应付账款202000 是按票面这么做分录?
回答: 不是,这个倒挤啊,借工程施工202000 /1.03 应交税费--简易计税202000 /1.03*0.03 贷应付账款202000
追问: 哦哦,我以为按票面1%税率做,,老师,我刚按那样算下来,因为四舍五入,差额有个1分钱,预交多交1分钱,这个这么处理,因为多交可以挂账上?如果差额少交1分,是不是报税时可以把那个数字调整1分?
回答: 你好这个可以的报税可以调,这个,也可以做账转营业外支出或者是营业外收入冲平
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 是的,是用含税额算,我写错了,但因为分包劳务是小规模1%,做账时应交税费-简易计税还是有差额,这个差额怎么处理
回答: 你好这个简易计税是根据倒挤出来,202000/1.03*0.03 不是按税额1% 啊
追问: 老师,我收到劳务的发票,借工程施工200000 应交税费--简易计税2000 贷应付账款202000 是按票面这么做分录?
回答: 不是,这个倒挤啊,借工程施工202000 /1.03 应交税费--简易计税202000 /1.03*0.03 贷应付账款202000
追问: 哦哦,我以为按票面1%税率做,,老师,我刚按那样算下来,因为四舍五入,差额有个1分钱,预交多交1分钱,这个这么处理,因为多交可以挂账上?如果差额少交1分,是不是报税时可以把那个数字调整1分?
回答: 你好这个可以的报税可以调,这个,也可以做账转营业外支出或者是营业外收入冲平