老师好，我公司是一般纳税人就是11月开票失误清单上有几行开成3%的税率了，我去问专管员，专管员让我销售额都按照13%的税率报，可是报完以后提示申报成功比对失败销项税额相差3000多，这个该怎么办？

追问： 去税务局申报不会出现比对失败吗？，那跟金税盘的数不一样，这个月把哪张错票作废了，下个月怎么报啊

追问： 我们这税务局在征期内不给申报，申报还得找专管员签字局长盖章，特别麻烦

回答： 因为你这种情况，自己申报不可能通过，因为系统会自动比对的，税务局让你那样申报，你只能去税务局去申报，然后他们是你填写应该能过去

回答： 因为你这是特殊情况，你自己处理不了

追问： 哪如果按13%申报了，下个月是不是还是会比对失败，下个月该怎么报

回答： 下个月比对还不能通过

追问： 哪什么时候就正常了老师

回答： 你这个月把开错的红字发票开了，再申报的时候改过来，以后就是正常了

追问： 上个月开错的发票销售额按，13%税率申报税额相差3000多，这个月把开错的发票已经红冲了，下个月该怎么报，税额是不是还对不上

回答： 因为你这个不是正常的业务，正常你上个月开错了3%，就应该按3%税率的发票来进行申报

追问： 红字发票申报的时候填表税额还是按13%的手录入进去吗？

回答： 现代税务局要你按13%的税率来报，中间就有差额，然后你这个月把3%错误的发票红冲了，再开正确的发票，你下个月正常处理，是按照你实际开票的金额和负数发票的金额来申报现代税务局要你按13%的税率来报，中间就有差额，然后你这个月把3%错误的发票红冲了，再开正确的发票，你下个月正常处理，是按照你实际开票的金额和负数发票的金额来申报！

回答： 但是你这个月多交了税款，如果下个月申报能调整过来，那就正常了

追问： 一般纳税人可以按3%的税率申报吗？

回答： 我们这儿可以的，就按发票的金额填写申报就可以通过

追问： 就是下个月按照金税盘里正确的数填报吗？申报的时候不能按照这个月申报的数冲负数是吧，老师

回答： 对的 ，按正负 相加的金额填写收入申报

追问： 我之前是那样申报的，没有出现比对失败，我怕有事去税务局问了他让我全按13%申报

回答： 你好，我们这里就是我说这样申报的 各地有差异 按你当地的规定执行。

追问： 也不知道是不是税务局完交税任务的，上个月都不让有留抵税，如果按照正常申报税额就小了就有留抵税额了

回答： 你就按你税务局说的做吧，因为你已经和税务局说了，税务局也让你这样申报了，你就按税务局的申报