同学你好,建议不调整之前报表,仅是把这付款70%拿100%的货,这个账做平就好,建议,科目新增一个,“其它应收款---返利积分”,用这个科目来回对冲账务。
追问: 能把具体的分计分录写一下吗?谢谢
回答: 同学你好,借:原材料 10000(不考虑税费) 贷:现金 7000 其它应收款---返利积分 3000
追问: 那收到这个返利5万的时候我应该怎么写分录?
回答: 同学你好,返利的是打款到你银行账号上面吗,还是说没有钱,就是个积分。用于抵货款的。
追问: 不是银行存款,没有钱,就是打到工厂网站我们的账户上,
追问: 积分只能用来抵货款,每次进货积分只能抵30%
追问: 就是这5万都已经用完了,付了现金15万,就是如果按正常拿货价应该付20万,我们实际只付了15万,我也按15万做了账,借:库存商品 15万
回答: 同学你好,但是这个货拿的时候,成本不是15万啊,少记成本就会导致成本低。利润高。
追问: 那现在我需要怎么把账调整回来,你把具体的会计分录告诉我吧, 收到积分的分录, 使用积分的分录,
回答: 同学你好, 1、借:原材料 10000(不考虑税费) 贷:现金 7000 其它应收款---返利积分 3000, 2、借:其它应收款---返利积分 3000 贷:主营业务成本 3000
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 能把具体的分计分录写一下吗?谢谢
回答: 同学你好,借:原材料 10000(不考虑税费) 贷:现金 7000 其它应收款---返利积分 3000
追问: 那收到这个返利5万的时候我应该怎么写分录?
回答: 同学你好,返利的是打款到你银行账号上面吗,还是说没有钱,就是个积分。用于抵货款的。
追问: 不是银行存款,没有钱,就是打到工厂网站我们的账户上,
追问: 积分只能用来抵货款,每次进货积分只能抵30%
追问: 就是这5万都已经用完了,付了现金15万,就是如果按正常拿货价应该付20万,我们实际只付了15万,我也按15万做了账,借:库存商品 15万
回答: 同学你好,但是这个货拿的时候,成本不是15万啊,少记成本就会导致成本低。利润高。
追问: 那现在我需要怎么把账调整回来,你把具体的会计分录告诉我吧, 收到积分的分录, 使用积分的分录,
回答: 同学你好, 1、借:原材料 10000(不考虑税费) 贷:现金 7000 其它应收款---返利积分 3000, 2、借:其它应收款---返利积分 3000 贷:主营业务成本 3000