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188****7062

老师 请问我在报小规模增值税的时候 系统自动生成的表提示我服务 不动产和无形资产本期数 第19栏本期免税额必须小于等于第9栏免税销售额*5%并且大于等于第9栏免税销售额3% (12月开了负数发票)请问应该怎么处理呢?

7 2021-01-13 10:24
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老师解答

你好  需要去税务大厅申报的

2021-01-13 10:48
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188****7062

追问: 为什么要去大厅呢??

2021-01-13 10:49
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答疑老师

回答: 负数申报 需要去大厅处理的

2021-01-13 10:51
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188****7062

追问: 老师 税务局说不用去大厅处理 我现在只是不清楚这个表要怎么填

2021-01-13 10:57
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答疑老师

回答: 季度开票合计数就是负的对么  开的都是什么税率

2021-01-13 10:59
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188****7062

追问: 对 都是百分之一

2021-01-13 11:01
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答疑老师

回答: 允许负数填报的话  填报位置对着呢   

2021-01-13 11:20
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188****7062

追问: 小规模不能负数填报的 刚刚我打给你那张表就是负数 没办法报上去

2021-01-13 11:21
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答疑老师

回答:  一般都是不允许负数填报的 所以需要去税务大厅处理的

2021-01-13 11:33
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188****7062

追问: 您这回答和没回答一样 税务局说了不用去大厅申报 在申报的时候填正数就行了 剩下的在下季度抵减 只是我现在不知道要怎么填 请问老师可以解答我的问题吗

2021-01-13 11:38
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答疑老师

回答: 晓得了   地方执行不一样 在申报的时候填正数就行了 剩下的在下季度抵减  这几句话 需要问清楚 这个抵减额是一次性抵减 还是可以分季度     如果一次性递减   (不晓得下个季度是否能超过该负数 )  则这个季度按实际开的正数发票数字填写    填在第10行就可以的 如果是可以分季度抵减   这个月就可以0申报了

2021-01-13 11:48
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188****7062

追问: 分季度抵减就直接填0吗

2021-01-13 11:51
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答疑老师

回答: 比如 正数20万    负数30万    抵减还有负数10万   当然是0了  

2021-01-13 11:53
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