同学,你好。如果同一个股东同时挂有其他应付和其他应收,对冲的分录如下: 借:其他应付款 80 贷:其他应收款 80
追问: 那老师像这种情况,我可不可以只记一个科目?
追问: 比如B既是我们的客户也是我们的供应商,我可不可以只计一个科目,还是最后抵了?我怕两科目记的最后乱了。。。
回答: 分开不乱,不分开才乱啊。客户用应收,供应商用应付。
追问: 如果他既是客户又是供应商呢?
回答: 是的,我说的是这种情况。应分别进应收账款和应付账款核算。
追问: 然后最后在抵消?
回答: 这个不能抵消的,因为是要开票进行结算的。应收,你要开票给对方,对方才给你回款。应付,你要让对方给你开票,你再付款。
追问: 不涉及开票这些,比如老板问我说他欠我们多少钱?我是不是看看他应收账款,再看看应付账款,自己算一下,告诉他了
回答: 如果只是内部管理的数据,那可以像你这样所说的,对冲后的余额。
追问: 谢谢老师
回答: 不客气,祝你学习愉快,满意给个五星好评。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
追问: 那老师像这种情况,我可不可以只记一个科目?
追问: 比如B既是我们的客户也是我们的供应商,我可不可以只计一个科目,还是最后抵了?我怕两科目记的最后乱了。。。
回答: 分开不乱,不分开才乱啊。客户用应收,供应商用应付。
追问: 如果他既是客户又是供应商呢?
回答: 是的,我说的是这种情况。应分别进应收账款和应付账款核算。
追问: 然后最后在抵消?
回答: 这个不能抵消的,因为是要开票进行结算的。应收,你要开票给对方,对方才给你回款。应付,你要让对方给你开票,你再付款。
追问: 不涉及开票这些,比如老板问我说他欠我们多少钱?我是不是看看他应收账款,再看看应付账款,自己算一下,告诉他了
回答: 如果只是内部管理的数据,那可以像你这样所说的,对冲后的余额。
追问: 谢谢老师
回答: 不客气,祝你学习愉快,满意给个五星好评。