你好,退回你公司的款应该冲销之前的收入。另外已经发生退货,发票应该退回重开,或者冲红,只开报关费那部分。
追问: 老师,退回公司的冲销之前收入,怎么另外发生退货,发票怎么退回重开,不懂。因为之前我们打给她,她才把报关费留下,把差额退给我们的。不太懂您的意思
回答: 可能我没太了解你这段话。 你说是发票包括货值,货值是什么意思?你说的差额就是货值吧。 另外,那我们退货的客户是不是就按退货后的差额报关单给我们打货款,这句也不太理解?不是退货了?客户为什么还打货款?
追问: 差额是货值,客户退了报关单上的一部分货。所以还会支付一部分货款,现在就是不清楚货代把扣除报关费用的差额即货值退给我们公户后,那货代开的包含货值跟报关费用的普通发票,是否还有意义,我们这账应该怎么走,怎么做,前提是我们客户把货退给货代了。
追问: 本来客户应该把货退给我们,但是却退给货代了,货代以自己的名义做了进口,现在要卖给我们,我们公户打给货代,问题是货代还要把货值公户打给我们。我们这账怎么做
回答: 你公司只是把货给货代帮你出口吧。赚代理费吧,现在客户退货给了货代,货代开票卖给你们,你公司打钱给货代,而货代又要打钱给公司把这批退货买下,所以就是货代买了这些退货,又卖给你公司。 货代买了货,又卖给你们,如果中间没有赚差价,退给你们差额和你们打给货代的钱(不包报关费)一样的,可以当做买卖没有达成,货代可以不开发票。
追问: 这样的话就木有什么意义了,货代这么处理,我们客户的退货要怎么处理,人家客户已经把货退给货代了,货代卖给我们,又要把货值返回我们公户;我们把货代开给我们的增值税发票金额打给货代,然后货代可以把货值私户打给我们吗?这样出个三方协议也好做账
回答: 你三方协议的意思是怎么样的呢?三方的买卖关系是怎么样的呢?
追问: 就是我司委托货代进口,然后我们公司就把客户跟进口货代做抵账?是否可行。或者老师有什么好办法处理吗,三方协议,税局是否认可这种进口报关的
回答: 可以,但是你货代公司开票也交税,你的货物出口了,现在不做退货,也是多交了一次税(当然你们可以退税),
追问: 老师,除了做三方协议,还有其他什么办法吗
回答: 那就是按照本来的逻辑了。你们客户的退货,只是退给货代,你可以把这笔货做退货,然后又把这笔货卖给货代,货代又卖给你们。 但是这样账务上处理也比较复杂了。 你目前这样处理可以的。
追问: 但是货代本身已经进口了这批货从客户那里
回答: 嗯嗯,所以现在你这么处理没问题呀。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 老师,退回公司的冲销之前收入,怎么另外发生退货,发票怎么退回重开,不懂。因为之前我们打给她,她才把报关费留下,把差额退给我们的。不太懂您的意思
回答: 可能我没太了解你这段话。 你说是发票包括货值,货值是什么意思?你说的差额就是货值吧。 另外,那我们退货的客户是不是就按退货后的差额报关单给我们打货款,这句也不太理解?不是退货了?客户为什么还打货款?
追问: 差额是货值,客户退了报关单上的一部分货。所以还会支付一部分货款,现在就是不清楚货代把扣除报关费用的差额即货值退给我们公户后,那货代开的包含货值跟报关费用的普通发票,是否还有意义,我们这账应该怎么走,怎么做,前提是我们客户把货退给货代了。
追问: 本来客户应该把货退给我们,但是却退给货代了,货代以自己的名义做了进口,现在要卖给我们,我们公户打给货代,问题是货代还要把货值公户打给我们。我们这账怎么做
回答: 你公司只是把货给货代帮你出口吧。赚代理费吧,现在客户退货给了货代,货代开票卖给你们,你公司打钱给货代,而货代又要打钱给公司把这批退货买下,所以就是货代买了这些退货,又卖给你公司。 货代买了货,又卖给你们,如果中间没有赚差价,退给你们差额和你们打给货代的钱(不包报关费)一样的,可以当做买卖没有达成,货代可以不开发票。
追问: 这样的话就木有什么意义了,货代这么处理,我们客户的退货要怎么处理,人家客户已经把货退给货代了,货代卖给我们,又要把货值返回我们公户;我们把货代开给我们的增值税发票金额打给货代,然后货代可以把货值私户打给我们吗?这样出个三方协议也好做账
回答: 你三方协议的意思是怎么样的呢?三方的买卖关系是怎么样的呢?
追问: 就是我司委托货代进口,然后我们公司就把客户跟进口货代做抵账?是否可行。或者老师有什么好办法处理吗,三方协议,税局是否认可这种进口报关的
回答: 可以,但是你货代公司开票也交税,你的货物出口了,现在不做退货,也是多交了一次税(当然你们可以退税),
追问: 老师,除了做三方协议,还有其他什么办法吗
回答: 那就是按照本来的逻辑了。你们客户的退货,只是退给货代,你可以把这笔货做退货,然后又把这笔货卖给货代,货代又卖给你们。 但是这样账务上处理也比较复杂了。 你目前这样处理可以的。
追问: 但是货代本身已经进口了这批货从客户那里
回答: 嗯嗯,所以现在你这么处理没问题呀。