税务局说去年年底报表应交税费3万多，而实际才上交800多 调到报表和实际相符现在差3万多，提示预警 就是里面有个借方：以前税款差异 我不知道怎么做分录 老师这个要怎么调

热门问答

• 1 练习:2021年1月1日,A公司从银行借入资金200万元，期限为3年，年利率为6%，每年末付息一次，到期一次还本。当日A公司用该借款购买不需安装的设备一台，不含税价款为50万元，增值税额为6.5万元，另支付运输、保险等费用3万元(含增值税)，取得增值税普通发票，设备立即投入使用。 A公司的会计分录:
  答：您好，这个没有其他条件了吧
• 2 老师请问中级会计考试成绩如何查询呢？
  答：您好，在中级会计考试成绩公布以后，考生可登录财政部会计资格评价中心(http:/kzp.mof.gov.cnl)，点击左下方考试成绩信息查询”，选择报考级别、年度、省份，输入身份证号及验证码，点击“查询”，即可查询考试成绩。
• 3 你好老师，公司没有残疾人就业保证金申报怎么申报？
  答：你好，填写工资总额和全年的平均人数填就可以了
• 4 请问老师，代收的子公司的销售款填写在母公司的出纳资金日报表的哪一栏次里？
  答：你好！这个借现金 贷其他应付款
• 5 老师您好请问小企业会计准则补缴22年汇算清缴税款会计分录怎么写？谢谢老师！
  答：你好！ 跨年4月30日前汇算清缴，全年应交所得税额减去已预缴税额，正数是应补税额： 借：以前年度损益调整 贷：应交税金--应交企业所得税 缴纳年度汇算清应缴税款： 借：应交税金--应交企业所得税 贷：银行存款
• 6 经营所得，没有申报个人薪资，查账征收的话，可以计提工资吗，是一般纳税人
  答：你好，发工资就要申报工资个税
• 7 老师好，企业会计准则下的利润表的本期金额是不是应该填财务软件中小企业会计准则下的“本年累计金额”
  答：你好，学员，是的，是本年累计的
• 8 请问企业招用建档立卡贫困人口就业扣减增值税，当期已减免应交增值税，附加税，请问分录是做在营业外收入吗？那是不是要交所得税
  答：是的，这个需要交所的税
• 9 老师，你好，请问一下，我们想补第一季度的收入，把一季度的申报表上的收入增加300万做无票收入，我现在9月份可以把这个票开给客户吗？那这样增值税我还什么时候交呢？还是要交两次吗？
  答：你好，如果前期交纳的话 本期开票的话，申报的话，开票的正常申报，没有开票的位置减去前期已经申报的数据
• 10 具有审计权限，出具的审计报告是必须有法人签字。还是合伙人就可以签，有没有硬性的要求？
  答：你好，是执行合伙事务的合伙人签字