你好 你是每月支付房租 还是一次性支付多月的房租。 租期是好久到好久的?
追问: 一次性支付多月的,从八月到明年的。平摊每月1万
回答: 你好 那你就先做 借预付账款贷银行存款。 收到专票 借管理费用-租赁费 进项税 贷预付账款 按月分摊下
追问: 现在是发票还没开。我从八月份开始就已经按照每月均摊计提了。但是如果他们开的是专票,我怎么入账。 我八月份支付的时候做账: 借其他应收款-预付房租(总公司统一要求用这个科目) 贷银行存款。 然后八月就开始计提到费用了。 但是如果他们开了专票,怎么做账呢?现在还是按照每个月1万计提,最后一个月借费用(扣除进项税)借进项税,贷其他应收款?
回答: 你好 收到专票 你8月做 :借管理费用-租赁费 进项税贷其他应收款 这样来做账 。 以后每月就做 :借管理费用-租赁费贷其他应收款
追问: 老师,八月份分账已经做完了呀。现在马上都要十月份了呀
回答: 你好 你上面不是说的开了专票吗 你是8月收到的还是 好久收到的专票 。 你收到专票 要体现进项税的 。
追问: 第一个问题我就说了呀,八月份支付了房租,每月分摊一万,但是现在才要开发票啊。比如房租10万,每月均摊1万。进项税3000。我可不可以还是每月分摊一万,收到票,做一个进项税冲房租费用?
回答: 你好 可以的 。 到时你收到发票 可以一起来冲下你房租费用 。 体现出来进项税。
10课时68253
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 一次性支付多月的,从八月到明年的。平摊每月1万
回答: 你好 那你就先做 借预付账款贷银行存款。 收到专票 借管理费用-租赁费 进项税 贷预付账款 按月分摊下
追问: 现在是发票还没开。我从八月份开始就已经按照每月均摊计提了。但是如果他们开的是专票,我怎么入账。 我八月份支付的时候做账: 借其他应收款-预付房租(总公司统一要求用这个科目) 贷银行存款。 然后八月就开始计提到费用了。 但是如果他们开了专票,怎么做账呢?现在还是按照每个月1万计提,最后一个月借费用(扣除进项税)借进项税,贷其他应收款?
回答: 你好 收到专票 你8月做 :借管理费用-租赁费 进项税贷其他应收款 这样来做账 。 以后每月就做 :借管理费用-租赁费贷其他应收款
追问: 老师,八月份分账已经做完了呀。现在马上都要十月份了呀
回答: 你好 你上面不是说的开了专票吗 你是8月收到的还是 好久收到的专票 。 你收到专票 要体现进项税的 。
追问: 第一个问题我就说了呀,八月份支付了房租,每月分摊一万,但是现在才要开发票啊。比如房租10万,每月均摊1万。进项税3000。我可不可以还是每月分摊一万,收到票,做一个进项税冲房租费用?
回答: 你好 可以的 。 到时你收到发票 可以一起来冲下你房租费用 。 体现出来进项税。