同学你好 一般纳税人收到外面的普通发票——不能做进项抵扣的; 正常是不是只有收到专用发票才能抵税呀?——是的;
追问: 购买固定资产开的专用发票也可以抵税吧?如果对方没有开我们就抵扣不了了是吗
回答: 同学你好 购买固定资产开的专用发票也可以抵税吧?——是可以抵扣的; 如果对方没有开我们就抵扣不了了是吗——是的,没有收到专票是不能抵扣的;
追问: 哦,现在税局都按13个点抵扣了吧?可是实务中内部走账有些按不同的点去抵扣,有扣6个点,有扣7个点,这是什么原因,是不是不合规矩
回答: 同学你好 现在税局都按13个点抵扣了吧?——是的; 可是实务中内部走账有些按不同的点去抵扣,有扣6个点,有扣7个点,这是什么原因,是不是不合规矩——我们都是按取得的发票金额 抵扣的;
追问: 那个是正规外账,可实际中有甲公司代乙向丙公司买东西付了价税款,丙给甲公司开了发票,然后丙公司给甲付钱时没有按减13个点的款去付,而是只减了7个点付甲公司,乙公司是不是亏了,多付了钱
追问: 乙方付甲方货款时
回答: 同学你好 丙给甲公司开了发票,然后丙公司给甲付钱时没有按减13个点的款去付——丙给甲开票,不应是甲给丙付款么
追问: 是的,甲先给丙付完款,甲是代乙公司买的,然后他去乙公司收货款钱,他不用给乙公司开票(有点子母公司的关系),但乙要付甲一定的款,,比如甲去丙那买100元东西,付了丙价税合计113元,然后甲收乙的钱在113的基础上减按6个点收,即收乙公司113*(1-0.06)=106.22元,这样做可以吗
回答: 同学你好,丙的发票是开给甲还是开给乙
追问: 开给甲,甲可以抵13个税点,因乙是小规模纳税人,所以没让甲给他开发票,把货拿来少给点钱给甲
回答: 同学你好,如果开给甲,不属于代购,甲是购入后再销售,不能按上面的处理;
追问: 那怎样处理好
回答: 同学你好,甲先做从丙购入;然后再做销售给乙,甲给乙开发票;
追问: 好的,谢谢
回答: 不客气的,祝您学习愉快;
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 购买固定资产开的专用发票也可以抵税吧?如果对方没有开我们就抵扣不了了是吗
回答: 同学你好 购买固定资产开的专用发票也可以抵税吧?——是可以抵扣的; 如果对方没有开我们就抵扣不了了是吗——是的,没有收到专票是不能抵扣的;
追问: 哦,现在税局都按13个点抵扣了吧?可是实务中内部走账有些按不同的点去抵扣,有扣6个点,有扣7个点,这是什么原因,是不是不合规矩
回答: 同学你好 现在税局都按13个点抵扣了吧?——是的; 可是实务中内部走账有些按不同的点去抵扣,有扣6个点,有扣7个点,这是什么原因,是不是不合规矩——我们都是按取得的发票金额 抵扣的;
追问: 那个是正规外账,可实际中有甲公司代乙向丙公司买东西付了价税款,丙给甲公司开了发票,然后丙公司给甲付钱时没有按减13个点的款去付,而是只减了7个点付甲公司,乙公司是不是亏了,多付了钱
追问: 乙方付甲方货款时
回答: 同学你好 丙给甲公司开了发票,然后丙公司给甲付钱时没有按减13个点的款去付——丙给甲开票,不应是甲给丙付款么
追问: 是的,甲先给丙付完款,甲是代乙公司买的,然后他去乙公司收货款钱,他不用给乙公司开票(有点子母公司的关系),但乙要付甲一定的款,,比如甲去丙那买100元东西,付了丙价税合计113元,然后甲收乙的钱在113的基础上减按6个点收,即收乙公司113*(1-0.06)=106.22元,这样做可以吗
回答: 同学你好,丙的发票是开给甲还是开给乙
追问: 开给甲,甲可以抵13个税点,因乙是小规模纳税人,所以没让甲给他开发票,把货拿来少给点钱给甲
回答: 同学你好,如果开给甲,不属于代购,甲是购入后再销售,不能按上面的处理;
追问: 那怎样处理好
回答: 同学你好,甲先做从丙购入;然后再做销售给乙,甲给乙开发票;
追问: 好的,谢谢
回答: 不客气的,祝您学习愉快;