您好,填写资产负债表的话,建议填写到预付账款项目中,是正数填写。
追问: 老师,记入营业外支出以后还要调曾利润吗,汇算清缴时候
回答: 可以直接计入营业外支出科目,就是一次性核销的方法的。 是的,在企业所得税汇算清缴是要做纳税调增的。
追问: 我不想做纳税调整,想现在就一次性解决掉,问怎么解决
回答: 解决不了,不想做纳税调增,就不要结转营业外支出就好了,要不也得做纳税调增,到时汇算清缴还麻烦。
追问: 那我要怎么写,不计入营业外支出的话
回答: 就不计入营业外支出了呗,如果在企业所得税做资产损失的话,是要符合相关条件的。
追问: 那我现在写了应付账款,期末应付账款贷方负数,一直这样挂着吗,我写的是借方,它怎么到贷方负数了
回答: 是的,一直挂着就是了。 调整的话,做 借 预付账款 贷 应付账款
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 老师,记入营业外支出以后还要调曾利润吗,汇算清缴时候
回答: 可以直接计入营业外支出科目,就是一次性核销的方法的。 是的,在企业所得税汇算清缴是要做纳税调增的。
追问: 我不想做纳税调整,想现在就一次性解决掉,问怎么解决
回答: 解决不了,不想做纳税调增,就不要结转营业外支出就好了,要不也得做纳税调增,到时汇算清缴还麻烦。
追问: 那我要怎么写,不计入营业外支出的话
回答: 就不计入营业外支出了呗,如果在企业所得税做资产损失的话,是要符合相关条件的。
追问: 那我现在写了应付账款,期末应付账款贷方负数,一直这样挂着吗,我写的是借方,它怎么到贷方负数了
回答: 是的,一直挂着就是了。 调整的话,做 借 预付账款 贷 应付账款