我是独立核算的公司，假如我销售了总公司的产品，开了销项发票，总公司不给我开发票，除了暂估，我产品有什么方法入库？我直接借产成品贷总公司这样合适吗？

追问： 没有别的办法？

追问： 如果只是没有发票，有合同什么的，也 付款给总公司合适吗？

回答： 没有办法，没有发票不能税前扣除，其他不影响

追问： 这样总公司有偷税的嫌疑？我们也是少进项的呀，我们开销项，交税

回答： 你总公司不开票如果申报纳税就没事，否则是在偷税

追问： 所得税吗？.

回答： 增值税附加税所得税都涉及的

追问： 如果我与总公司挂账500万，汇算清缴的时候应纳税所得额就的增加500万？

回答： 是的，理解的是正确的

追问： 那我挂账500万，增值税进项就的转出57.52万，是这样吗？

回答： 你没有发票直接就不做进项

追问： 对啊，不做进项，直接，借产成品贷总公司

追问： 那增值税补交的话怎么算呢？本身每月开销项都交增值税

回答： 借:库存商品 贷:应付账款-暂估，就直接交你的销项，不做进项，你本身就没有

追问： 我要一直做暂估的话，主要是来不了进项，金额要在500万以上的话问题不就很大了，我就想把暂估的这块用总公司的往来冲平，借库存商品贷应付账款-总公司，借应付账款-总公司贷银行存款，这样不合适？

回答： 同学，你这个分录是没问题的，这个所谓的暂估仅仅是说你不能在税前扣除而已，不是不能平账

追问： 就算是在暂估的科目，也是税前不能扣除的，是这样啊

回答： 是的，暂估没有发票是不能税前扣除的