收到稽查局文件，说我们2018年收到的一张发票为（费用类）虚开发票，要求我们做纳税调增40000元（调增后依然为亏损）。1.请问20年如何做账？2.年报如何调整？是2018年年报纳税调增40000吗？那19年年报还需要更正吗（因为更了18年的年报，亏损额就变了）。

热门问答

• 1 提问:老师，经营所得可以扣专项扣除附加扣除吗？
  答：经营所得可以扣专项扣除附加扣的
• 2 老师好，新注册的个体户收付款用的经营人个人账户，不去税务报到，不报税可以吗
  答：你好，税务局报到后就开始报税了，具体用不用自己申报看税务局那边的要求？
• 3 请问一下，我公司在21年有暂估成本，在23年确认问:无法收到该成本发票，是应该当期红冲此分录减少成本还是用以前年度损益调整呢？不想修改以前的申报，能冲当期的成本适当交点所得税吗？ 老师:是用以前年度损益调整 问:能否减少本年的成本，适当的交点税呢？要不之前交的所得税可能就会被退税，这个太麻烦了。 老师:那个是不可以的，不能减少本年的成本，是去年的发票 问:那能否不红冲，把这笔分录结转到营业外收入呢？
  答：您好同学，这个不可以的。
• 4 季报所得税申报表中，营业成本包括税金及附加、销管财等科目金额吗？
  答：营业成本不包括税金及附加、销管财等科目金额的。
• 5 请问老师，结转完工半成品的分录怎么写？车间的产品完工后，在发货前还要镀络，车间产品完工的分录属于结转半成品吗？请问分录怎么写
  答：您好，是这样的，车间产品完工的分录属于结转成品，是借 库存商品 贷 生产成本
• 6 老师，季度的利润表怎么填写
  答：你好，按照九月末的累计利润填写
• 7 老师好，10月份新注册认定的一般纳税人公司，10月份用报税吗？谢谢
  答：10月份新注册认定的一般纳税人公司，10月份不用报税
• 8 公司向法人借款，需要交税吗？
  答：您好， 不需要的，挂往来就可以了
• 9 上海考初级什么时间报名？谢谢！
  答：您好， 明年二月开始报名
• 10 在季报企业所得税中 ，从业人员不是0啊，资产总额存在差异 ，这是什么原因啊 没有改申报
  答：你看一下你前面几个季度和这个是一样的吗。