老师，我想问下我们是旅行社的，然后成本在4月份和收入分别在4月份确认了。由于其他问题在5月份在开具收入发票，那么是申报收入在4月份的增值税还是5月份呢？

热门问答

• 1 老师您好，请问我们公司是在抖音上帮客户代播的，然后卖出商品后收取佣金，那我们开票要怎么开呀？
  答：开具现代服务*推广服务
• 2 老师 这个5小题会计处理怎么做
  答：你好 固定资产——小汽车55 进项税额6.5 贷：银行存款 车辆购置税要计入资产原值
• 3 原本：甲要开15000的普票给乙收15000，丙要开18500的3%专票给甲收18500 现在：丙要从乙走账，乙要开18500的1%专票给甲收18500，但是其中15000就抵扣了，双方都不开票了，乙方只需要开3500的1%专票给甲方收3500。 最后：丙开18500的普票给乙收18500 这中间乙方到底是亏是赚？赚多少亏多少？
  答：首先需要明确的是，这里的交易过程涉及到了一些税务和财务处理，而这些处理方式在不同的地方可能会有不同的合法性和合规性。 从交易的具体情况来看，乙方的开票金额为18500元，其中3500元是丙方支付的，所以实际上乙方收到了15000元。另外，丙方支付了18500元，其中15000元是乙方开具的发票金额，所以实际上丙方支付了3500元。 接下来，我们可以通过比较乙方和丙方的收付款来确定是乙方赚了还是亏了。如果乙方的收付款相减所得的金额大于零，那么乙方就赚了，否则就亏了。 在这种情况下，乙方的收付款相减所得的金额为15000元（乙方收到的金额）减去18500元（乙方开具的发票金额）= -3500元。因此，乙方亏了3500元。
• 4 请问，个人的保险报销要怎么做账呢？？
  答：你好，是他个人缴纳的社保吗？
• 5 所得税申报季度资产总额是否填写资产负债表中资产合计数额？
  答：您好！是的，就是填那个了
• 6 老师，公司外部人员现在要投资我公司一个项目，这个钱怎么打，后期项目挣钱会给他相应分成，这个怎么处理合适
  答：借银行存款贷，其他应付款 支付的时候，你先充值的其他应付款，剩余的做成本费用
• 7 车辆保险费10000，能不能分月摊，如何做分录
  答：可以按月份来摊销的，自己判断就行了，重要性自己判断。
• 8 老师。像这种几个凭证分录放一起的，既有专账又有付款的凭证应该是转账呢还是付款凭证啊？
  答：您好，这个是什么业务
• 9 老师，残保金“上年在职职工人数”怎么填？是在职职工还是交残保的人数？“上年在职职工工资总额”是计提的数还是实际发放的数？
  答：上年在职职工人数填工资表1-12月的人数平均，工资总额”是1-12月计提的数
• 10 老师2023年第一季度交了726元所得税，做了所得税汇算清缴以后第二季度利润弥补了以前年度亏损，第三季度利润也弥补了以前年度亏损，会不会到年底产生退税退第一季度交的726元。
  答：你好，这个汇算清缴的时候才能退税