你好,当时做了固定资产的吗?
追问: 不知道呀 .......
追问: 当时以前的报表里面有固定资产
回答: 借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产 借银行存款 贷固定资产清理 应交税费,然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。
追问: 现在出让二手车,有开发票给对方
追问: 不知道累计折旧多少
追问: 要怎么做呀
回答: 好,去查一下的,之前的账本有吗?每一笔凭证去查。
追问: 固定资产已经折旧完了
回答: 你看下还有残肢吗?没有残值的话,这个第一个固定资产删除就行。
追问: 是不是只要做分录: 借:固定资产清理 贷银行存款
追问: 没有净残值了
回答: 借累计折旧贷固定资产。
回答: 借银行存款贷、固定资产清理应交税费 借固定资产清理贷、营业外收入。
追问: 原值118000元,卖5万 1、借:累计折旧:123310元 贷:固定资产 2、借:银行存款 5万 贷:固定资产清理 5万 3、借固定资产清理55310 贷营业外收入55310
追问: 这样做对吗
回答: 你这肯定不对,你这折旧都大于了你的原值。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 不知道呀 .......
追问: 当时以前的报表里面有固定资产
回答: 借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产 借银行存款 贷固定资产清理 应交税费,然后把固定资产清理余额结转到营业外收支。
追问: 现在出让二手车,有开发票给对方
追问: 不知道累计折旧多少
追问: 要怎么做呀
回答: 好,去查一下的,之前的账本有吗?每一笔凭证去查。
追问: 固定资产已经折旧完了
回答: 你看下还有残肢吗?没有残值的话,这个第一个固定资产删除就行。
追问: 是不是只要做分录: 借:固定资产清理 贷银行存款
追问: 没有净残值了
回答: 借累计折旧贷固定资产。
回答: 借银行存款贷、固定资产清理应交税费 借固定资产清理贷、营业外收入。
追问: 原值118000元,卖5万 1、借:累计折旧:123310元 贷:固定资产 2、借:银行存款 5万 贷:固定资产清理 5万 3、借固定资产清理55310 贷营业外收入55310
追问: 这样做对吗
回答: 你这肯定不对,你这折旧都大于了你的原值。