你好,你这边需要我提供什么帮助呢
追问: 他们小金库的用途:(1)对外招待用或被部门机关检查时的红包,公司预算卡的紧,只能自己相办法!(2)团建用,项目部里的人组织团建,主要是聚餐和唱歌,至于有没有其他的就不知道了;(3)福利,给项目餐厅增加费用标准,他们的伙食确实不错!(4)其他奖励:表现好的员工,也会直接发钱。 当时审计时,小金库里面剩余的钱也不多,只有5万多,资料员倒不敢说瞎话,虽然没记录明细,但往来很清楚。 有什么审计问题,采取什么措施
回答: 你好, 针对上述审计中发现的问题,可以采取以下审计措施: 一、针对大量《扣款单》但财务未收到罚款的问题: 1.核查扣款单的真实性:核实每一份《扣款单》的真实性和合法性,确认其是否确实由工程部发出,并检查其背后是否有足够的证据支持罚款行为。 2.追溯资金流向:调查罚款的实际流向,确认是否真正支付给了施工单位,还是存在其他未记录的流向。 3.审查项目经理的解释:对项目经理的解释进行进一步审查,查看其是否与实际情况相符,并确认其解释是否合理。 二、针对小金库的问题: 1.小金库资金来源审查:审查小金库的资金来源,确认是否全部来自《扣款单》的罚款,还是存在其他来源。 2.小金库资金用途审查:对小金库的支出进行审查,核实其是否用于了项目经理所说的用途,如对外招待、团建、福利和其他奖励等。同时,也需要注意是否存在其他不合规的支出。 3.资料员的责任认定:对资料员在小金库管理中的角色和责任进行认定,确认其是否存在违规行为或疏忽。 三、针对公司预算控制和招待标准的问题: 1.审查公司预算控制制度:对公司的预算控制制度进行审查,确认其是否合理和有效,是否存在过于严格导致项目部门需要自行建立小金库的情况。 2.比较招待标准:将公司的招待标准与同行进行比较,确认其是否真的远高于同行,并考虑是否需要调整。 四、采取进一步行动: 1.报告审计结果:将审计结果详细报告给相关部门或上级机构,以便其采取进一步行动。 2.建议改进措施:根据审计结果,提出针对性的改进措施和建议,帮助公司优化预算控制、罚款管理和团队建设等方面的流程。 最后,需要注意的是,在整个审计过程中,应确保审计的公正性和客观性,避免受到任何不当影响。同时,对于发现的任何违规行为或问题,都应严格按照相关法律法规和公司制度进行处理。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 他们小金库的用途:(1)对外招待用或被部门机关检查时的红包,公司预算卡的紧,只能自己相办法!(2)团建用,项目部里的人组织团建,主要是聚餐和唱歌,至于有没有其他的就不知道了;(3)福利,给项目餐厅增加费用标准,他们的伙食确实不错!(4)其他奖励:表现好的员工,也会直接发钱。 当时审计时,小金库里面剩余的钱也不多,只有5万多,资料员倒不敢说瞎话,虽然没记录明细,但往来很清楚。 有什么审计问题,采取什么措施
回答: 你好, 针对上述审计中发现的问题,可以采取以下审计措施: 一、针对大量《扣款单》但财务未收到罚款的问题: 1.核查扣款单的真实性:核实每一份《扣款单》的真实性和合法性,确认其是否确实由工程部发出,并检查其背后是否有足够的证据支持罚款行为。 2.追溯资金流向:调查罚款的实际流向,确认是否真正支付给了施工单位,还是存在其他未记录的流向。 3.审查项目经理的解释:对项目经理的解释进行进一步审查,查看其是否与实际情况相符,并确认其解释是否合理。 二、针对小金库的问题: 1.小金库资金来源审查:审查小金库的资金来源,确认是否全部来自《扣款单》的罚款,还是存在其他来源。 2.小金库资金用途审查:对小金库的支出进行审查,核实其是否用于了项目经理所说的用途,如对外招待、团建、福利和其他奖励等。同时,也需要注意是否存在其他不合规的支出。 3.资料员的责任认定:对资料员在小金库管理中的角色和责任进行认定,确认其是否存在违规行为或疏忽。 三、针对公司预算控制和招待标准的问题: 1.审查公司预算控制制度:对公司的预算控制制度进行审查,确认其是否合理和有效,是否存在过于严格导致项目部门需要自行建立小金库的情况。 2.比较招待标准:将公司的招待标准与同行进行比较,确认其是否真的远高于同行,并考虑是否需要调整。 四、采取进一步行动: 1.报告审计结果:将审计结果详细报告给相关部门或上级机构,以便其采取进一步行动。 2.建议改进措施:根据审计结果,提出针对性的改进措施和建议,帮助公司优化预算控制、罚款管理和团队建设等方面的流程。 最后,需要注意的是,在整个审计过程中,应确保审计的公正性和客观性,避免受到任何不当影响。同时,对于发现的任何违规行为或问题,都应严格按照相关法律法规和公司制度进行处理。