老师，生产成本，人工工资和单位给员工缴纳的社保，月底要结转吗？

热门问答

• 1 5月份卖废料废丝的收入，记入了其他业务收入，但是月底没有结转，现在应该如何调账
  答：修改一下结转到营业外收入。
• 2 老师，请问住宿费专票可以抵扣吗？
  答：你好，出差的业务可以抵扣。
• 3 非常感谢各位，计算一下
  答：你好，同学。稍等正在解答
• 4 老师，请问建筑工程如果工程结算时记入工程结算科目，如果甲方一直没付款，我应该确认收入吗？如果确认收入，会造成利润虚高，就是看起来挣钱了，可是银行账户里根本就没有这些钱。如果不确认，那金额就会一直挂在工程结算里，我的成本怎么结转呢？
  答：你好，有完工进度吗？有完工进度可以确认收入的 借主营业务成本， 贷工程施工你确认了收入之后，结转到主营业务成本
• 5 老师，当月红冲的全电发票要入账吗？
  答：同学您好，是的没错，这 是要的 ，一般是红字冲回原分录的，原科目负数表示的
• 6 老师，供应商不给我们开票，后面也不会开过来，怎么坏账处理
  答：同学您好，货是否收到了呢
• 7 个税计提时会计分录怎么做，缴纳时怎么做
  答：您好，是这样的， 答: 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬--工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬--社保 工资是计提了,次月发放工资时的会计分录又该怎么做呢? 1.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资 贷:应付职工薪酬--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 库存现金/银行存款 2.上交杜保 借:应付职工薪酬--社保(企业部分%2B个人部分) 贷:库存现金/银行存款 3.上交个人所得税 借:应交税费--应交个人所得税 贷:银行存款
• 8 老师，文化传媒公司怎么暂估计提成本？分录怎么做？
  答：借主营业务成本，贷应付账款暂估。
• 9 第三季度小规模纳税人房产税和城镇土地使用税免征还是减半？
  答：对的，是的，继续减半的。
• 10 老师 请教下 本季度只开了普票按照百分之一且没有30万，申报报表里20栏自动带出的减免税额是按照百分之三，然后就直接申报吗？需要在哪修改什么变为百分之一吗？如果不需要修改那记账凭证里减免税额我应该填百分之一还是百分之三呢？
  答：您好，这个是不需要修改的，填3%的这个了