我们是外贸企业小规模纳税人，有进出口权，但我们都是买单出口。买单的费用也就100左右，也没有发票，都是线下支付买单款。那卖给客户收入的产品费和运费，这都算是内销？还是外销呢？

追问： 那我们收取的产品费和运费如何做分录呢？之后我们找的货运代理公司帮我们把货物送到客户手里。我们收取客户的运费钱要比支付给货代的钱多一些。

追问： 我们也都是线下付款给货运代理公司。货运代理公司也没给开发票

回答： 以下是一种可能的分录方式： 首先，当公司向客户销售产品并收取运费时，可以将产品费和运费一起计入销售收入。 借：应收账款 贷：销售收入    其他业务收入或运费收入 这里，“销售收入”代表产品销售所得的收入，而“其他业务收入”或“运费收入”代表因提供运输服务而获得的额外收入。 接下来，当公司支付货运代理公司运费时，会计分录为： 借：销售费用或运输费用 贷：银行存款或应付账款 这里，“销售费用”或“运输费用”代表公司为完成销售而发生的运输成本。 最后，关于公司收取客户的运费与支付给货代公司的运费之间的差额，这部分差额可以视为公司的运费收入。在确认收入时，已经通过“其他业务收入”或“运费收入”科目进行了记录。这部分收入在后续的财务报表中，会反映在利润表中，作为公司营业收入的一部分。

追问： 那是不是我们也需要让货运代理给我们开发票呢？

追问： 这算是外销吧。是不是小规模纳税人需要缴纳增值税，内销季度30万没有增值税

回答： 是的，您需要让货运代理公司为您开具发票。根据税务规定和商业惯例，货运代理公司在提供运输服务后，应向您开具正规的发票，以证明其已经履行了相关服务并收取了相应的费用。 您可以通过与货运代理公司协商，确保他们为您提供符合要求的发票。这些发票将作为您支付运费和记录相关费用的凭证，有助于您进行财务管理和税务申报。

追问： 那如果货代公司开给我们发票，是不是就代表着我们这笔订单是外销呢。如果还没有报关出口。也没买单出口。是不是需要缴纳增值税？

回答： 货代公司开具发票并不一定意味着这笔订单是外销。发票只是交易双方的一种结算凭证，用于记录交易内容和金额，并不直接反映订单的性质是内销还是外销。 对于是否需要缴纳增值税，这主要取决于交易的具体情况和相关的税法规定。如果这笔订单实际上属于内销，即在国内进行销售，那么通常需要按照国内的税法规定缴纳增值税。 如果这笔订单还没有报关出口，也没买单出口，那么它可能还处于交易的前期阶段，尚未完成出口程序。在这种情况下，是否需要缴纳增值税仍然取决于交易的性质