老师好，请教个问题 2023年有张成本发票重复录了（第一张发票供应商开错了开的别的单位的抬头，第二张发票重开，但是这第二张发票我没有冲减） 现在才发现 这咋调账啊？

热门问答

• 1 老师，留存利润减少的原因是什么呀？净利润和未分配利润都是增加的，留存利润减少了
  答：同学， 你好 向投资者分配现金股利，用盈余公积转增资本
• 2 我现在做了家供销社的账，供销社从菜市场采购白菜10元.以12元的价格卖给超市，这个怎么做账？不懂，我之前做的工业，没有设计过这样，明细怎么写？
  答：借库存商品贷银行10 借银行12 贷主营业务收入，12 借主营业务成本10 贷库存商品10
• 3 一家企业注销了，但是企业名下还有房产，这怎么办呢？
  答：同学您好，房产也要变卖处理的，借：固定资产清理 累计折旧 ，贷：固定资 产 借：银行存款 ，贷：固定资 产清理 营业处收入
• 4 麻烦问一下之前预收的货款，现在这笔款和业务转给其它公司了，这分录应该怎么做
  答：你好，直接冲减之前的预收账款就可以。
• 5 你好，老师，我想知道工厂各车间办公室的电费分配计算方法
  答：你好，这个问题的关键在于找到分配的标准，一般来说企业内部的电费分配按照办公室面积来分摊或者按照相应的比例
• 6 江苏新成立企业工会经费怎么申报
  答：这个你需要咨询一下工会，没有成立工会的用不用申报或者你去税务局网站看一下申报表，要是有申报表你就填写申报表申报就可以了。
• 7 老师好，请问一般纳税人当月已付款收到原材料，次月普票才来，当月如何做账？
  答：您好， 当月计入预付账款里面
• 8 您好，打印几年的银行流水需要去开户行吗，谢谢
  答：超出两年的流水明细需要到开户行进行打印。
• 9 建筑行业还要根据自己测算的毛利率，不是实际的毛利率，是测算的毛利率去预交所得税吗？
  答：建筑行业需要依据自己测算的毛利率预缴所得税
• 10 老师你好，我上个季度暂估成本的时候是直接做的第一笔分录是：借：主营业务成本-暂估20000 贷：应付账款-暂估20000 第二笔分录：后面就直接结转成本到了本年利润：借：本年利润20000 贷：主营业务成本-暂估20000 我这个月收到了发票，我就红冲了第一笔分录，但是明细账里主营业务成本-暂估就形成了-20000。我是不是那里没做对呀。
  答：您好，红字冲回暂估再按发票重新确认主营业务成本