老师，因为我们有个老总，已经有三个月工资没有发了，但是每个月工资金额都不一样，之前会计就走的应付职工薪酬-工资科目，现在这个科目贷方已经累计了28000了，我是觉得以后这个科目以后越来越累计越多，但是账上根本看不出来是哪几个月，每个月金额多少没有发，我是想每个月新增其他应付款科目走可以吗？这样以后也能看到每个月是多少钱没有发的，但是想把之前的应付职工薪酬-工资余额冲平，我可以直接做借：应付职工薪酬-工资 28000 贷：其他应付款 28000吗？以后大发放了直接冲其他应付款就行？

热门问答

• 1 老师，发票的备注栏是只能写项目名称吗？可以写其他的吗
  答：同学你好 不能 还得写项目的详细地址
• 2 老师，人力外包两个前台怎么入账，是记管理费用-服务费吗
  答：好，是的，这样处理可以的，对的。
• 3 老师，我们是事业单位。购买的财务软件后续运行维护费作什么科目？
  答：这个计入单位管理费用
• 4 老师 个体户给公司代开劳务费 发票税率栏是星号 这样发票正确吗
  答：你好，不对的哈，这个是要交税的，咨询哈你们当地12366什么情况？
• 5 请问下公司做燃气贸易的， 收入和成本金额都得月底25号左右对账才能完全确认，那么交易发生的时候怎么进行账务处理呢？对账确认之后怎么处理呢？
  答：交易发生的时候，借发出商品 贷库存商品。
• 6 小规模，季度不超30万，是按照不含增值税销售额算，还是按照含税销售额算的呢？
  答：小规模，季度不超30万，是按照不含增值税销售额算
• 7 老师，请问销售报价怎么报，比如别人介绍单给我们，要给他20个点，我们要收10个点，比如然后工厂进货价10块 ，怎么报给客户
  答：那就加价30%。10%是咱们的利润，20%给别人。
• 8 老师分公司欠的债由总公司还，那分公司和总公司之间是不是得有协议啊，这个欠款怎么做账，入到总公司的账里啊
  答：欠款还是分公司做账，总公司付款时挂分公司往来，签个三方还款协议
• 9 购买空调风机机组，十几万。计入固定资产，这个摊销几年
  答：计入固定资产，这个摊销5年
• 10 老师 纳税申报表怎么下载呀~
  答：您好，在电子税务局打开后，点下载到桌面上就可以了