可以按照以下步骤进行会计处理: 1.计算出应补缴的企业所得税金额。 2.借记“以前年度损益调整”科目,贷记“应交税费-应交企业所得税”科目。 3.借记“应交税费-应交企业所得税”科目,贷记“银行存款”科目。 4.将“以前年度损益调整”科目的余额转入“利润分配-未分配利润”科目,借记“利润分配-未分配利润”科目,贷记“以前年度损益调整”科目。
追问: 我在23年4月做的分录,在23年12月调整可以吗?
回答: 可以的,也是可以调整的 这样就不需要通过以前年度损益调整科目的
追问: 不明白,那要怎么调整?
回答: 你直接在12月份调整的,看你发生了什么业务的
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追问: 我在23年4月做的分录,在23年12月调整可以吗?
回答: 可以的,也是可以调整的 这样就不需要通过以前年度损益调整科目的
追问: 不明白,那要怎么调整?
回答: 你直接在12月份调整的,看你发生了什么业务的