账不需要调整,你这个申报的时候和之前没有差额吧,那这个申报是开发票-无票收入去申报填写,之后带上无票资料和开票盘子去税局解锁,
追问: 相当于去年的收入没开票,他也没要票,但是去年已经申报了,今年他又要票,那我开了这个月就无票收入要减少申报才行,还要通过年度损益调整吗
追问: 还有我可以当做其他的无票收入开票申报,我们是无票收入比开票收入多,
回答: 不是,你这个没有差额,可以直接发票贴之前账上,也可以直接做借应收 负数,贷主营业务收入 负数,应交增值税,负数,之后按发票做借应收 贷主营业务收入 应交增值税,你之前账上没有做收入只是申报了?不是吧?
追问: 就是做收入了,也申报了呢,因为当时没说要票,相当于去年的收入,现在又要票,现在开票就要减少收入,不是要通过年度损益调整吗?
追问: 就是去年帐已经做收入了,今年开票就要减少收入,不能直接做负数吧?
回答: 你这个相互抵减了,最后也是0 ,
回答: 所以不用以前年度损益调整
追问: 哦,直接做一个负数分录,在做一个正数的就行了吗?但是申报时还是有票收入增加了,无票收入相对减少了?总收入还是不变?
回答: 是的,是的,是的,是的,
追问: 好的,谢谢
回答: 好的,我先回复别的学员了
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 相当于去年的收入没开票,他也没要票,但是去年已经申报了,今年他又要票,那我开了这个月就无票收入要减少申报才行,还要通过年度损益调整吗
追问: 还有我可以当做其他的无票收入开票申报,我们是无票收入比开票收入多,
回答: 不是,你这个没有差额,可以直接发票贴之前账上,也可以直接做借应收 负数,贷主营业务收入 负数,应交增值税,负数,之后按发票做借应收 贷主营业务收入 应交增值税,你之前账上没有做收入只是申报了?不是吧?
追问: 就是做收入了,也申报了呢,因为当时没说要票,相当于去年的收入,现在又要票,现在开票就要减少收入,不是要通过年度损益调整吗?
追问: 就是去年帐已经做收入了,今年开票就要减少收入,不能直接做负数吧?
回答: 你这个相互抵减了,最后也是0 ,
回答: 所以不用以前年度损益调整
追问: 哦,直接做一个负数分录,在做一个正数的就行了吗?但是申报时还是有票收入增加了,无票收入相对减少了?总收入还是不变?
回答: 是的,是的,是的,是的,
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