我手上的账是从7月开始做的，没有二季度的利润表，现在要更正申报二季度利润表，怎么操作呢

追问： 但是我手上没有二季度利润表，怎么在成本那里添加预估成本呢，凭空加个数据上去吗？

回答： 那你看下它怎么申报的

追问： 这是二季度利润表，没有预估成本，利润总额是380万

追问： 但是二季度所得税申报表利润总额又跟利润表不一样

回答： 你好，那你修改一下的，你要按照哪个来先报？

追问： 如果我按照企业所得税的来报的话那就是把利润表上成本的数据对照修改吗，但是我账上又没有利润表，到时候怎么解释这个数据来源

回答： 暂估了费用。计算清缴，按照税法的规定来抵扣就行。

追问： 我没有之前的账，可以在十月份的时候补记这笔分录吗？我前期是做的未开票收入，后期开票后，就做的借未开票收入负数贷开票收入，这样可以吗，三季度一直在冲减二季度的未开票收入，所以三季度账上是没有营业收入的

回答： 可以的，可以这么做的。但是你得前后衔接啊，你要不怎么知道到时候怎么调整。

追问： 那我二季度更正申报加了预估成本后，三季度的成本怎么做呢，那也要冲销预估成本？

回答： 好，你第三季度的成本发票也没有到吗？

回答： 第三季度没有到的话，继续暂估就行。

追问： 没有成本发票，是劳务公司，就是人工工资，有了一些工资表

回答： 好，可以暂估的，可以暂估。