老师，结转本月未交增值税，余额最后在借方了怎么处理，都是按照发票走的，也没有多也没有少，

追问： 老师，你看一下

回答： 这个是进项税多了，是可以这样留底

追问： 之前会计软件退税的款做到未交增值税了，后面又改到了营业外收入，冲回后就成这样了，那后期的话在外账上面影响大吗

回答： 这个是影响不大的，你好

追问： 如果后期还是这样，我要怎么处理好一些

回答： 那这样的话后期可以留底，不做营业外

追问： 是一个即征即退收到了退税款，这个可以做留底？

回答： 这个不是进项大于销项了是吧

追问： 不是的。是前面把收到的即征即退税款做到成了借银存，贷未交值税退，我改过来后做成了借银存，贷营业外后就变成了未交增值税后面在借方了，但是每个朋的销项和进项与发票一致

回答： 那你这样的话，你可以做营业外了

追问： 后面还这样在借方的话，怎么做好一些

回答： 后边的话，建议，就是说，这部分挂在往来了这

追问： 往来怎么挂？

追问： 老师，请问一下这个本期金额是1-9月份，还是7-9月份？

回答： 就是往来的其他应付款这个，本期金额是1-9的这个的