23年只要是小规模，增值税普票专票都是1%的税率吗

热门问答

• 1 A企业为软件公司，2022年5月销售自行开发软件产品含税10万，其他非软件产品5万，和软件产品相关进行税额2万，和软件产品无关的进项税额3万，当期即征即退税额应该是多少？
  答：你好，同学，10/1.13*0.13-2-10/1.13*0.03结果您自己计算下，祝您学习愉快，如果满意请留下五星好评，谢谢
• 2 开票不含税收入为2961524.72，按1个点税算增值税为2961524.72，附加税为了1774.91，算的对吗？ ，
  答：为啥你的增值税等于部含税收入？
• 3 老师，公司新增了经营范围，加个9%的税率，后面报税是要分开填报表，一起报税吗？那这个进账抵扣怎么办呢？只能抵扣9%的嘛？还是都可以抵扣？
  答：你好，是滴，开票是填写附表9%税率哪一行的 进项税不用分开，是合计的
• 4 老师，合同金额和开票金额必须是一致的吗，
  答：你好，是的，需要对上对的是的。
• 5 #提问#图书免税销售额只要填增值税附表一免税第18列吗，还是一般计税方法第3列都要填
  答：你好，是一般纳税人免税销售货物里面填写。
• 6 老师，我用金额软件才记账处理，生成报表是财务报表和利润表，但是我也想现金流量表也可以自动生成数据，但是金蝶软件现金流量表要自己在对应科目去勾选现金，然后录入每张凭证时候要自己去点击上面流量，如果要自己选择自己点流量，我不知道什么科目才是现金流量表数据，所以老师，一般科目中哪些科目是属于现金流量表要的数据呀
  答：一般来说，现金流量表的主要数据来源于以下几个方面： 1.现金和现金等价物：这些通常包括库存现金、银行存款、其他货币资金以及现金等价物（如短期投资）。这些科目的所有增加、减少以及余额都需要在现金流量表上进行适当的分类和反映。 2.非现金流动资产：这些科目主要包括应收账款、应收票据、存货以及待摊费用等。尽管这些科目不是直接的现金流量，但根据谨慎性原则，我们通常会采用“预期信用损失模型”来计提这些科目的减值准备，这个减值准备会体现在现金流量的“非现金及有关活动”中。 3.非现金流动负债：这些科目主要包括应付账款、应付票据、短期借款等。这些科目的增加和减少以及余额需要在现金流量表上进行适当的分类和反映。 4.利润表中的项目：一些利润表中的项目，如营业收入、营业成本、税费等，也会对现金流量产生影响，因此也需要反映在现金流量表中。 对于具体的操作软件，比如金蝶软件，每个科目的现金流量的分类是由系统预先设置的。当你在输入凭证时选择对应科目后，系统会自动根据你的选择来判定这个科目的现金流量的类型。因此，你只需要在录入凭证时正确选择科目和金额，就可以自动生成现金流量表的数据。
• 7 老师，一般计税和简易计税两种计税模式同时存在，收到的进项发票对应的是简易计税项目的，我们再入账时是直接不抵扣，还是先抵扣再做进项转出？
  答：您好这个的话是先抵扣再转出的
• 8 这个月 变为一般纳税人没有账务往来 ，就是小规模的时候产生了法人往银行打钱让银行扣服务费 ，那么 下个月一般人我是零申报还是的把小规模的账记入一般纳税人这里去申报呢
  答：同学你好 按一般纳税人申报了哦
• 9 主营代理票务公司，请问是按票价总额核算收入成本，还是按差额记主营业务
  答：你好，代理票务公司，是按差额记主营业务收入
• 10 老师好，企业收到银行贷款怎么记账呀
  答：借银行存款  贷短期借款