开票方之前发票没入账， 跨年发票红冲了，需要下账吗？

追问： 这个月系统冲红了，本月结账税额和系统的不一致，怎么办呢？

回答： 销售方都没做账，你这边也没做账，也不存在勾选和进项转出的问题哈，为啥不一致了？

追问： 本月红冲发票了的税额系统直接减了，但是我们开票入账了的发票比系统正好多了这部分税额。 所以不知道这个怎么办了。

回答： 为啥当年开了票不入账，你的账和申报系统还对上了？

追问： 情况是这样的之前开错票了，我给纸上盖了作废章，系统忘记操作作废了。

回答： 申报的时候就会发现不对呀，怎么就通过申报了？现在只有补做销售的收入的账了

追问： 还有别的办法吗？

追问： 补收入银行账不对了吧

回答： 挂应收账款就是了哈，

追问： 应收帐款不是要收回来的款，我们这张票也没入帐呀！这个是开票有误当年没红冲跨年红冲

回答： 次年都红冲了，还收回啥呢？

追问： 一鸣老师那怎么做账了？

回答： 借：应收账款      贷：利润分配-未分配利润      应交税费-增值税-销项税 借：应收账款  负数    贷：主营业务收入 负数       应交税费-增值税-销项税  负数

追问： 谢谢一鸣老师

回答： 不客气，祝你工作顺利！感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。