你好,按照审报表上的,差额调整
追问: 老师,应交税费-未交增值税里也有负数余额4718.93元,这个也相当于留抵的吧?这样的话,账上留抵的应该是应交税费-应交增值税余额-31611.14加上应交税费-未交增值税-4718.93,合计账上留底36330.07,申报表上是34158.93,账上多了2171.14,对吗?怎么做调整分录?
回答: 是的,只要是增值税明细借方余额都是留底意思
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 老师,应交税费-未交增值税里也有负数余额4718.93元,这个也相当于留抵的吧?这样的话,账上留抵的应该是应交税费-应交增值税余额-31611.14加上应交税费-未交增值税-4718.93,合计账上留底36330.07,申报表上是34158.93,账上多了2171.14,对吗?怎么做调整分录?
回答: 是的,只要是增值税明细借方余额都是留底意思