老师，个税申报换了台电脑就不能累计收入了，要如何解决呢？

68 2023-09-15 09:10

老师解答

答疑老师

2023-09-15 09:11

更换电脑后扣缴端如何找回历史人员信息及申报明细信息? 答：方法1：在电脑上对历史数据进行备份和恢复 (1) 在原电脑上进行数据备份。操作路径为：自然人电子税务局(扣缴端)—【系统设置】—【系统管理】—【备份恢复】—【备份设置】—点击【备份】; (2) 将备份文件拷贝到新电脑，在新电脑中恢复备份。操作路径为：自然人电子税务局(扣缴端)—【系统设置】—【系统管理】—【备份恢复】—【恢复设置】—选中备份文件—【恢复】。方法2：通过自然人电子税务局【历史人员信息及申报明细信息下载】功能对数据进行恢复找回。 (1) 办税人员完成实名注册个人所得税APP，并由企业法定代表人或财务负责人使用个人所得税APP的【企业办税权限】功能，授予办税人员办税权限; (2) 办税人员通过联系办税服务厅，办理开通【扣缴端数据下载】权限。注意：功能开通之后，使用时限只有72小时; (3) 办税人员实名登录自然人电子税务局(扣缴端)，实名账号为个人所得税APP账号密码或自然人电子税务局WEB端账号密码; (4) 进入【人员信息采集】功能，点击“下载”，从税务局端获取之前报送过的人员信息; (5) 获取短信验证码，使用实名账号绑定的手机进行短信验证; (6) 完成实名登录和短信验证后，就可以通过【人员信息采集】功能下载人员信息，通过【查询统计】—【单位申报记录查询】功能下载2020年9月之后的历史申报数据。温馨提醒： (1)扣缴单位需在税务机关进行扣缴端数据下载备案才可使用。 (2)必须实名登录时才可使用。 (3)开通了分部门申报的企业不能使用。 (4)办理扣缴端数据下载备案前，请先联系税收管理员。

热门问答

1 做内账存货核算方法，跟外账是一样的么？
答：做内账存货核算方法，跟外账是一样的。
2 老师你好，我单位8月养老调基数，应该退给单位缴费比例348.16，个人比例174.08。共522.24元，9月养老保险的时候，在正常的基础上把退的522.24元抵扣了。该怎么记账啊。8月要不要记账
答：1.在8月份，您需要记录一笔“应收养老保险退款”的账目。金额为522.24元。您可以在应收账款或其他应收款科目下创建一个名为“养老保险退款”的明细科目，以便于跟踪和管理这笔款项。借：应收账款-养老保险退款 522.24元贷：银行存款 522.24元 1.在9月份，您需要记录一笔“应付养老保险”的账目。金额为您正常应付的养老保险金额减去522.24元。您可以在应付账款或养老保险科目下创建一个名为“养老保险”的明细科目，以便于跟踪和管理这笔款项。借：应付账款-养老保险养老保险金额-522.24元贷：银行存款养老保险金额-522.24元其中，养老保险金额需要您根据实际情况进行计算得出。 1.如果您在9月份收到了这笔养老保险退款，您可以将这笔款项从您的“应收账款-养老保险退款”科目中转出，并冲减您的“应付账款-养老保险”科目。借：银行存款 522.24元贷：应收账款-养老保险退款 522.24元借：应付账款-养老保险养老保险金额-522.24元贷：银行存款养老保险金额-522.24元
3 你好老师，发票单位“个”录成“对”，这个影响大吗，发票是几个月之前开的，还能不能用？
答：你好，单位错误，不能使用的
4 老师，申报增值税的时候，增值税减免那个表，我记得以前是只需要填增值税专票减免的2%，这次这个提示，把普票的金额也包含进去了？应该以哪个为准？
答：普通发票交税吗？不交税的话，忽略这个提示提交就行，不用填。
5 你好，小规模未达增值税起征点开的专票完整分录麻烦写一个
答：借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税缴纳借应交税费应交增值税贷银行存款
6 老师你好，有家租车A公司和另一家中转的B公司合作，客户租车先转钱给B公司，B公司扣除20%的费用后再把剩下的钱发给A公司的银行账户，这该怎么做会计分录呢？
答：您好，是租车的费用，做到银行账户了是吧
7 老师，本期我应该交所得税20万，但是年底肯定亏损，不想退税，领导不让交，让我把利润表成本增加，再修改资产负债表，但是不知道怎么修改，具体怎么填数据呢
答：1.利润表的调整：通过增加成本或减少收入来降低利润。例如，可以要求供应商延迟发票、减少销售折扣或增加采购成本。这样可以使利润表上的净利润减少，从而减少应交的所得税。 2.资产负债表的调整：通常，资产负债表是根据利润表进行调整的。如果利润表中的净利润减少，那么资产负债表中的所有者权益（未分配利润）也会相应减少。此外，如果公司有未利用的税收减免或抵免，可以考虑在资产负债表中调整这些项目以减少应交的所得税。填制数据时，需要考虑到公司的具体情况和税务法规。一般来说，你需要专业的会计师或者财务顾问来帮你完成这个过程。以下是一般的指导，但请注意这并不是一个具体的步骤： 1.利润表：找到净利润一栏，填入一个较低的数字。这可能需要你调整收入、成本、税费等项目。 2.资产负债表：找到所有者权益部分，填入一个较低的数字。这可能需要你调整未分配利润、盈余公积等项目。
8 朴老师，问一下，我们自己公司向银行打电子承兑，然后支付给各供应商，然后做科目的话借方是应付账款，贷方应付票据是吧？
答：对的是这样做分录的
9 老师，现在所得税的政策是撒？100以内5%，100万以上是25%吗？小微企业
答：你好，现在最新小微企业政策就是一个档都按5%
10 老师，您好，这张仲裁费用的票，我打电话问过税局说可以做账的，这个仲裁费是律师代付后，结案了我们在支付给律师的，这个费用最后是甲方（输方）支付给垫付方的。那这种情况我应该怎么做账啊？
答：如果这笔仲裁费用属于企业维护自身权益所发生的支出，可以将其计入管理费用科目下的诉讼费中。例如，如果这笔费用是因公司与员工之间发生劳动争议而产生的仲裁费用，那么可以将其计入管理费用下的劳动仲裁费中进行处理。如果这笔仲裁费用属于企业与其他主体之间的非经营性交易所产生的支出，可以将其计入营业外支出科目下的赔偿款中。例如，如果这笔费用是因公司与供应商之间的合同纠纷而产生的仲裁费用，那么可以将其计入营业外支出下的赔偿款中进行处理。