老师，你好！请问一下，2季度有计提成本，但基本确定票不会来，因为2季度的财报已经上报税务局，我这批计提的成本怎么处理比较好一点，谢谢，老师

热门问答

• 1 老是，请问一下从公司公账转资金给私人账户付货款，但是没有进项票，这种要怎么做账？
  答：凭私人的货单做进货的账
• 2 老师 我们的客户和A公司签合同，付款给A公司，以A公司名义去交付，但是实际交付成本是我们公司承担的，A公司扣取相应付款手续费后把余款转给我们公司，请问，我们收到余款，需要给A公司开发票吗？能不能做代收代付？
  答：实际成本是你们承担的，那就是你们支出的呗，那就是收取你们这些支出的单位给你开发票。
• 3 5月份卖废料废丝的收入，记入了其他业务收入，但是月底没有结转，现在应该如何调账
  答：修改一下结转到营业外收入。
• 4 老师，请问住宿费专票可以抵扣吗？
  答：你好，出差的业务可以抵扣。
• 5 非常感谢各位，计算一下
  答：你好，同学。稍等正在解答
• 6 老师，请问建筑工程如果工程结算时记入工程结算科目，如果甲方一直没付款，我应该确认收入吗？如果确认收入，会造成利润虚高，就是看起来挣钱了，可是银行账户里根本就没有这些钱。如果不确认，那金额就会一直挂在工程结算里，我的成本怎么结转呢？
  答：你好，有完工进度吗？有完工进度可以确认收入的 借主营业务成本， 贷工程施工你确认了收入之后，结转到主营业务成本
• 7 老师，当月红冲的全电发票要入账吗？
  答：同学您好，是的没错，这 是要的 ，一般是红字冲回原分录的，原科目负数表示的
• 8 老师，供应商不给我们开票，后面也不会开过来，怎么坏账处理
  答：同学您好，货是否收到了呢
• 9 个税计提时会计分录怎么做，缴纳时怎么做
  答：您好，是这样的， 答: 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬--工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬--社保 工资是计提了,次月发放工资时的会计分录又该怎么做呢? 1.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资 贷:应付职工薪酬--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 库存现金/银行存款 2.上交杜保 借:应付职工薪酬--社保(企业部分%2B个人部分) 贷:库存现金/银行存款 3.上交个人所得税 借:应交税费--应交个人所得税 贷:银行存款
• 10 老师，文化传媒公司怎么暂估计提成本？分录怎么做？
  答：借主营业务成本，贷应付账款暂估。