@郭老师回答，其他老师不要接了，谢谢

追问： 资负日的盈余公积是按调整前的利润计提还是按调整后的净利润计提呢 你好，12月底调整之前的。 嗯呐，是按照那种计提呢老师

追问： 2.我们公司开电费分割单给租户，但是没办法开票，要怎么做账 我们收到的钱冲减电费就可以 那进项税额是不是要做转出 还有，我们是加价收的电费，所以单价和电表数和实际不符了

回答： 调整之前的就是你纳税调增或者调减之前你账上的利润。

回答： 你好，你有收到发票吗？

追问： 税务要求网上填写税务重点税收调查，什么情况会被要求填写啊？ 你们是不是有问题预警了 你的成本费用不合理。 预警是在哪里体现啊？是申报的时候吗？

回答： 你好，在电子税务局首页有一个特色业务里面，你看一下有反馈。

追问： 没有老师

回答： 那你问下你税务局那边具体的有什么原因吧，得给你一个方向。

追问： 你好，你有收到发票吗？ 有，电力公司是开给我们的

追问： 2.好的谢谢老师 如果预警 我该怎么配合呢

回答： 那你直接给对方开三个单，然后把这个发票复印一份就可以的，你走代收代付，不需要给他开发票。

回答： 那你就看一下你单位有没有隐瞒收入的，或者是成本费用不合格的。

回答： 如果实在查不出问题来，你交的税款也合理，你就不用管了。

追问： 那你直接给对方开三个单，然后把这个发票复印一份就可以的，你走代收代付，不需要给他开发票。 但是我加价了，等于不是分摊形式，而是卖给他电，有一部分收入

回答： 开不了发票，你做无票收入，但是对方需要发票吗？

追问： 我们收到同事生育津贴，15000，要扣掉个人部分社保，请问怎么做分录？

回答： 这个人负担的社保是其他应收款吗？

追问： 借：银行存款 15000 贷：其他应付-孙 15000 借：其他应付-孙 10000 贷：银行存款 10000 借：其他应付-孙 5000 贷：其他应收-个人部分 5000

回答： 可以的，可以这么做的。

追问： 结转成本的情况下，是不是资产负债表存货会相应减少

回答： 对的，是的，是这么做的。

追问： 是不是打开进项税抵扣系统，勾选我手里有的进项抵扣票，进行进项税抵扣吧。我说的是增值税专用发票？抄税这样做对吗

回答： 也许勾选的可以的，即使你没有发票，你知道他给你开出来的话，你知道业务可以勾选，这个不是抄税，你没有开票盘，现在不需要抄税反写了。