总公司欠我们社保钱和工资，我同事说要放到其他应收款，该怎么做

追问： 老师，我们是这样做的凭证，把这1017给总公司付款了，我们领导说不该付过去，那就相当于是总公司欠我们的钱，领导说要放到其他应收款里，您看怎么做账啊

回答： 要做你单位的工资、社保，这样体现不出来欠款。

回答： 不要做，你单位的工资社保刚才打错了。

追问： 说错了 说错了老师 是企业年金

回答： 你好，这个是你单位的职工还是别人的。

追问： 我们单位职工

回答： 你好，那你们单位的职工年金是你单位承担还是对方承担？

追问： 不应该是我们子公司承担，应该是我们总公司承担，相当于总公司欠我们钱

回答： 你好，总公司做费用，子公司做其他应收款。

追问： 嗯嗯老师我们是子公司 我就想知道子公司咋做这个账啊

回答： 借其他应收款贷银行

追问： 为啥是贷银行存款呢 是总公司欠我们钱

回答： 你好，这个钱不是你单位支付出去的，其他应收款在借方不就是别人欠你的？

回答： 是资产类的科目，借方余额表示别人欠你的

追问： 我们的钱已经支付出去了啊

追问： 就是这个

回答： 你支付出去的时候，借其他应收款，贷银行存款，不要做管理费用了，这个知道吗？这个不是你单位的费用，你做费用干什么。

回答： 还听不懂吗？你不要做管理费用，就你支付出去那笔钱做其他应收款， 其他应收款就表示别人欠你的， 建议去看一下科目定义

追问： 您的意思是说凭证应该这么做是吗？我拿红笔改的。不好意思老师，我基础差。

追问： 就是把管理费用和其他应付款都改成其他应收款。

回答： 借应付职工薪酬工资，678 借管理费用工资-678 借其他应收款， 贷应付职工薪酬、工资678， 其他应付款339 做这个调整就可以的。