老师电信套餐费用都是在180元左右,通过预存的方案,可以做预存410,把套餐优化为月交110元左右,预存的420元本金,分24个月返还, 每月返17元,两年有效,两年到期后,费用恢复为原价180元左右,老师我这个怎么做账报税呢
答:这个电信套餐预存方案的处理方式可能会因具体的税务法规和公司的会计制度而有所不同。以下是一种可能的账务处理方式:
1.预存410元:这将作为公司的预付款,记入公司的往来账目。
Dr. 其他应付款 - 电信公司 410元
Cr. 银行存款 410元
1.优化套餐费用:每月支付的110元套餐费用,电信公司应该会提供相应的发票,公司可以将这些发票作为费用入账。
Dr. 营业费用 - 电信费用 110元
Cr. 银行存款 110元
1.返还预存款:电信公司在24个月内返还预存款,公司可以设置一个负债科目来记录这个事项。
Dr. 其他应付款 - 电信公司 17元
Cr. 银行存款 17元
对于税务处理,公司需要按照国家的税收法规来确认这个预存款和返还的税务处理。一般来说,预存款可能需要确认收入的时间以及返还可能需要确认成本费用的时间。这需要参考具体的法规来进行处理。
追问: 是的,就是那个库存商品数据怎么得来的?
回答: 你好!是销售商品的数量*单位商品成本
追问: 譬如说2月库存商品盘点合计566011.55,3月库存商品盘点合计467975.42,3月产成品入库做的库存商品金额是1331351.42,您帮忙看看这个结转销售成本到主营业务成本时的会计分录,这个数据怎么算,谢谢
回答: 你好!这个是566011.55%2B467975.42-1331351.45这个数据进行结转
追问: 老师,还在吗?
回答: 你好!已经回复了你的啊
追问: 老师,你好!在吗?是只说一句话的吗?
回答: 你好!你不是问数据怎么算吗?我把计算过程发给你了啊。你还有其他问题吗
追问: 会计分录拍照发给我一下,谢谢!刚刚没看到过程信息,抱歉!老师
追问: 老师,数据计算是不是出错了?请看看,谢谢!
回答: 你好!借主营业务成本 贷库存商品566011.55-467975.42%2B1331351.45=1429387.58
追问: 老师,你是什么职称?这个数据都能出错吗?
回答: 你好!这跟职称没有什么关系。
追问: 确定这个数据的计算方法没有错吧?我的上任不知道怎么计算的,不是这个数据,我都不自信了。毕竟我没实操过,怕我自己错了。
回答: 你好!成本就是上期期末盘点的金额%2B本期购进-本期期末盘点的金额。 你按这个公式来计算就没问题
追问: 有没有可能还要根据企业的实际情况做一些调整呢?上一任的会计做的金额都不对。谢谢老师!
回答: 你好!这个倒是有可能。但是这样说的话,就得要确认具体是什么原因,什么情况