个税计提时会计分录怎么做,缴纳时怎么做
答:您好,是这样的,
答: 1.计提工资
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬--工资
2.计提社保(企业部分)
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬--社保
工资是计提了,次月发放工资时的会计分录又该怎么做呢?
1.发放工资时
借:应付职工薪酬--工资
贷:应付职工薪酬--社保(个人部分)
应交税费--应交个人所得税
库存现金/银行存款
2.上交杜保
借:应付职工薪酬--社保(企业部分%2B个人部分)
贷:库存现金/银行存款
3.上交个人所得税
借:应交税费--应交个人所得税
贷:银行存款
追问: 对方不同意呢?我们开生物化学制品,13%可以吗?不用简易计税
回答: 同学你好 这个可以的 前提是对方要同意
追问: 老师我想知道税务上同不同意
回答: 这个肯定不同意呀
追问: 因为没有药品经营许可证吗
回答: 对的 是这个原因的
追问: 老师,我开过去是医疗器械,对方要求生物化学制品,13个点,他们同意,但是我怕被查
回答: 你有这个范围就可以开
追问: 第一类医疗器械销售;第二类医疗器械销售;食品销售(仅销售预包装食品);互联网销售(除销售需要许可的商品);食品互联网销售(仅销售预包装食品);特殊医学用途配方食品销售;婴幼儿配方乳粉及其他婴幼儿配方食品销售;保健食品(预包装)销售;医用口罩批发;消毒剂销售(不含危险化学品);个人卫生用品销售;日用口罩(非医用)销售;卫生用杀虫剂销售;卫生用品和一次性使用医疗用品销售;日用百货销售;日用品销售;日用品批发;食用农产品批发;医护人员防护用品批发;母婴用品销售;特种劳动防护用品销售;化妆品批发;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);健康咨询服务(不含诊疗服务);技术服务、技术开发、技术咨询、技术交
追问: 经营范围是这个,可以开吗
回答: 我建议还是你们的供应商直接开给你的客户吧 这样最好
追问: 老师,那我们这个经营范围可以吗
回答: 同学你好 这个可以的哦