请问老师，建筑预缴增值税，在机构所在地申报时： 1.是不是主表第28行要和附四的第4列本期实际抵减税额的金额一样？ 2.主表的第32行期末未缴税额能为负数吗？如果为负数要退税吗？ 3.比如我这销项是100，进项是90，预缴是15，那我是不是把预缴的15只抵扣10留下5下期再抵扣比较好呢？而不是将预缴的15全部抵扣而产生主表32行为负数。

热门问答

• 1 租车公司租用别人的车剐蹭了赔付给个人的费用怎么入账
  答：借营业外支出贷银行存款。
• 2 老师，请问一下之前做了暂估成本，我想冲掉的话能不能直接冲掉，但是没有开发票的，直接做分录冲掉可以吗？
  答：没开票为啥就冲减了？
• 3 老师付房租怎么写分录。我们公司一次性付了一年的租金
  答：你好同学可以计入长期待摊费用或者预付账款，借；长期待摊费用/预付账款，贷；银行存款 按月摊销，借；管理费用等科目，贷；长期待摊费用/预付账款
• 4 地方水利建设基金是什么时候需要申报，税率是多少？
  答：您好，按照税务局核定的时间申报，大多数地区就是收入的1‰。有的地区也按增值税和消费税。为基数计算，这个各地有差异。
• 5 小规模企业或个体工商户，一个季度免增30万增值税，这个30万是指税额还是指营业收入，含税吗？
  答：是不含税的，营业收入。
• 6 老师你好，合同中位列合同金额，印花税按实际结算金额计算，那交印花税实际金额是含税还是不含税
  答：您好，合同没有计税分离就是含税计算的
• 7 上个月给客户开的票，导不出pdf版本，怎么做账？
  答：是不是他没有这个软件儿？
• 8 想问下，我们酒店加盟了一个新品牌。之前客房用的东西要全部更换，目前还是处于准备阶段，那目前先购进的布草遥控器等易耗品领用了，应该入啥科目啊？
  答：一次性更换的比较多就计入长期待摊费用
• 9 老师您好，我们公司购买了一个新车想落户到公司的名下，都需要缴纳什么税呢？
  答：你好 购买的时候，需要缴纳购置税 今后每年，需要缴纳车船税 
• 10 老师，企业招用退役军人，签订劳动合同并缴纳社保，每个人能给公司每年增值税减免6000吗
  答：老师，这个三年内是员工在公司的时间还是今年政策开始的时间？