月社保并未实际缴纳 7月社保扣款时做账 又:借:其他应收款-社保 1200 这笔是应该实际扣个人的吗?
追问: 老师,我把过程写出来了,这样是不是清楚点
回答: 你7月份社保扣个人的吗?
追问: 是的,相当于是6月的已经预扣出来了,但是因为没有实际缴纳,是贷方余额。然后7月扣社保时,需要从7月工资里收回来,这样余额被冲了。等需要补6月社保时,那这预扣的不是都没了。有点绕晕了
追问: 我大概明白了,我的分录继续做,到时欠的就是正好要收的
回答: 对,您的理解是正确的
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 老师,我把过程写出来了,这样是不是清楚点
回答: 你7月份社保扣个人的吗?
追问: 是的,相当于是6月的已经预扣出来了,但是因为没有实际缴纳,是贷方余额。然后7月扣社保时,需要从7月工资里收回来,这样余额被冲了。等需要补6月社保时,那这预扣的不是都没了。有点绕晕了
追问: 我大概明白了,我的分录继续做,到时欠的就是正好要收的
回答: 对,您的理解是正确的