同学你好 是增值税吗 增值税不用计提
追问: 我做账系统自动结转增值税减免,但是这个增值税是要交的
回答: 同学你好 增值税就算是交也不用计提
追问: 我的意思是小规模不是一个季度报一次税,我不是要结转嘛,结转的分录应该怎么做呢
回答: 月底结转损益的分录吗
追问: 结转增值税的分录,还有附加税
回答: 同学你好 附加税结转到本年利润 然后结转到利润分配未分配利润 增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
追问: 我这个是小规模的专票税费呢
回答: 同学你好 小规模开出去的专票直接交了 不用结转呀
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 我做账系统自动结转增值税减免,但是这个增值税是要交的
回答: 同学你好 增值税就算是交也不用计提
追问: 我的意思是小规模不是一个季度报一次税,我不是要结转嘛,结转的分录应该怎么做呢
回答: 月底结转损益的分录吗
追问: 结转增值税的分录,还有附加税
回答: 同学你好 附加税结转到本年利润 然后结转到利润分配未分配利润 增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
追问: 我这个是小规模的专票税费呢
回答: 同学你好 小规模开出去的专票直接交了 不用结转呀