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150****5077

老师,无票成本纳税调增按2.5%缴纳吗

8 2022-06-24 16:18
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老师解答

你好,单位是小型微利企业吗? 应纳税所得额是低于100万吗 

2022-06-24 16:20
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150****5077

追问: 是的,小型

2022-06-24 16:22
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150****5077

追问: 那我不知道之前是不是少结转成本,我直接做无票成本可以吗

2022-06-24 16:23
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答疑老师

回答: 你好,你自己问的问题,应当知道具体是什么情况啊 

2022-06-24 16:24
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150****5077

追问: 我想问的是之前前任会计的300万库存

2022-06-24 16:27
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答疑老师

回答: 你好,300万调整之后,就不符合小型微利企业条件啊 

2022-06-24 16:27
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150****5077

追问: 因为我想减下来库存

2022-06-24 16:27
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答疑老师

回答: (是针对这个回复,还有什么疑问吗)

2022-06-24 16:28
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150****5077

追问: 不太明白,我无票成本票假如做五十万

2022-06-24 16:47
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答疑老师

回答: 你好,单位是小型微利企业,无票成本票假如做五十万 如果调增之后,应纳税所得额低于100万,税率是按2.5%计算

2022-06-24 16:48
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150****5077

追问: 是不是不用做借库存贷应付,直接结转成本50万

2022-06-24 16:49
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答疑老师

回答: 你好,是的,是这样的 

2022-06-24 16:49
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150****5077

追问: 那我这个分录结转了可以减少库存50万吗

2022-06-24 16:54
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答疑老师

回答: 你好,减少库存的分录是这个 借:主营业务成本  , 贷:库存商品

2022-06-24 16:55
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150****5077

追问: 这个结转50万是不是直接在原来库存300万里减少50万

2022-06-24 16:55
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答疑老师

回答: 你好,是的,是这样的 

2022-06-24 16:57
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150****5077

追问: 我这个分录纳税调增交所得税后假如税局查到有问题吗,因为我不知道之前是不是少结转成本了

2022-06-24 17:03
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答疑老师

回答: 你好,没有用发票的成本,调增了就没有问题啊 

2022-06-24 17:03
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150****5077

追问: 就是不知道之前什么情况,只要调增了就没关系对吧,假如做报损库存50万,两个哪个更好些

2022-06-24 17:06
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答疑老师

回答: 你好,无法比较哪个更好的 

2022-06-24 17:08
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