您好老师，我们是做弱电安装的，当月开了100万的销项发票，但是成本票只来了一小部分，其他的有可能是没有采购，或者是没有付款，所以都还没有票，这样的情况，我可以根据收入的一定比例来暂估个成本吗？后面发票来了一点点再冲，这样行吗？

追问： 老师，我们工期都比较短，也不能准确计算完工进度，所以没有按完工比例来结转，是按开票收入来结转的，主要是实际发生的，像采购材料，有的还没有采购，有的没有付款，但是当月又开了大额的销项票，像这种应该怎么暂估成本呢

回答：  你好 ；         如果这样的话；  那你就    按实际预估； 大概   70%-80%比例的成本来 转； 后面调整   

追问： 好的老师，那像这样暂估的话我做帐可以没有附件吗？还是手写一张入库单，写暂估材料一批呢？

追问： 还有老师，比如我这月暂估了70万成本，下次来了20万的发票，我就先冲20万的暂估，然后根据发票重新入账，结转的成本就不用冲了吧，等最后发票都到齐了以后，看金额如果有差异再调整成本就可以吗？

回答：  你好1. 自己 写一个暂估  表格做附件即可 2.  是的； 调整差异   

追问： 老师，您有暂估表格的模板吗？有的话可以发我一下吗？截图就可以。还有老师，暂估的材料我领用后结转成本，后面如果有差异了，是需要把暂估、领用、结转这几步都调整吗？还是只可以只调整结转成本这一步就行呢

回答：  你好1. 这个没模板； 都是自己做哦 2.       到时调整即可。 对的； 直接做一笔调整分录即可   

追问： 好的谢谢老师！还有个问题老师，员工5月份入职的，5月份已经给缴纳了社保，那报5月个税时这个员工的是按0报吗？还是5月可以不用报，等6月份实际发了工资了再报呢

回答：  你好 ；      是的。如果乜有发工资 ； 就先  在申报期做0申报    

追问： 好的，谢谢老师

回答： 不客气的； 帮到你就好； 满意请给予评价  

追问： 老师，再麻烦帮我看下，暂估的表格我这样写行不？没写过，在网上没找到模板，或者还需要增加什么吗？

回答：  你好；    可以的 。 比例你  是不是太低了。  60%来做； 我怕你  利润高哦   

追问： 嗯嗯，老师，这是材料的，还有人工30%的，加起来应该差不多了

回答： 你好； 那就差不多的；  好的   

追问： 感谢老师的耐心解答！

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