你好,是一般纳税人单位,销项税额大于进项税额的结转吗
追问: 老师,我是想了解这个结转增值税,老师你可以先和一般纳税人的当销项大于进项时的结转
回答: 你好,当销项大于进项时 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应交税费—应交增值税(进项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费—未交增值税
追问: 老师要是进项大于销项呢
回答: 你好,进项大于销项 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)
追问: 老师你好,结转增值税当进项大于销项时,为什么用的是应交税费-应交增值税-转出未交增值税,而不是应交税费-应交增值税-进项税额转出?
回答: 你好,因为这个过程,根本没有做 进项税额转出处理啊
追问: 噢噢噢噢哦,,老师我明白了这个进项税额转出之后这个进项就没有了不能抵扣了的那个意思,老师而我刚刚3的意思是想说我的进项大于销项那我抵完之后,进项还有剩要转出
追问: 老师进项多的,为啥用应交增值税-转出未交增值税啊?
回答: 你好,是结转到 应交税费—应交增值税(转出未交增值税),结转以后月份抵扣的意思
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 老师,我是想了解这个结转增值税,老师你可以先和一般纳税人的当销项大于进项时的结转
回答: 你好,当销项大于进项时 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 贷:应交税费—应交增值税(进项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费—未交增值税
追问: 老师要是进项大于销项呢
回答: 你好,进项大于销项 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)
追问: 老师你好,结转增值税当进项大于销项时,为什么用的是应交税费-应交增值税-转出未交增值税,而不是应交税费-应交增值税-进项税额转出?
回答: 你好,因为这个过程,根本没有做 进项税额转出处理啊
追问: 噢噢噢噢哦,,老师我明白了这个进项税额转出之后这个进项就没有了不能抵扣了的那个意思,老师而我刚刚3的意思是想说我的进项大于销项那我抵完之后,进项还有剩要转出
追问: 老师进项多的,为啥用应交增值税-转出未交增值税啊?
回答: 你好,是结转到 应交税费—应交增值税(转出未交增值税),结转以后月份抵扣的意思