机械租赁公司，付柴油费，都是半年或者一年一结，如果付款当月没有收入，是不是要在后面有开票收入月再入成本了

追问： 是坐在工程施工科目吗

回答： 你好；  租赁公司的话  不是建筑工程  不做工程施工的；  挂预付账款里面去   先计入管理费用u；   到时转成本去  

追问： 是租赁公司，一般都是带人带车租赁，，分录就是借预付账款 贷银行存款，后面有收入，借 主营业务成本 贷 预付账款

追问： 是这样吗

追问： 第一笔分录后面附上发票

回答：  带人了吗 是机械租赁带人了吗 ？ 这个就是建筑服务了哦  

追问： 那就要做成工程施工科目吗

追问： 还有货物运输业务收入，那运输的是计入预付账款吗

回答：   是的。  那你就 做这个工程施工去  这样区分下 明细收入哦 和成本     ；         是的。 做预付账款去    

追问： 工程施工需要建二级科目吗

追问： 做账，租赁做的主营收入，运输做的其他业务收入

回答： 设置下二级科目 。 你有明细成本的      没有范围的 都做其他业务收入；   主营范围的做主营业务收入   

追问： 看之前账存在，有几个月没有收入就确认了成本，已结账了，这样会有什么影响吗

追问： 需要修改吗

回答：  你好 ；  调整下。 要修改的。   没有收入就不确定成本  

追问： 怎么修改了

回答：   去调整       做借  工程施工 贷主营业务成本   

追问： 看账上6月没有开票，确认了成本，后面7月有开票，9月没有开票，也确认了成本的，后面12月有开票，这个月的财务报表也报了的

回答： 你好 ；   那你这个业务结束了吗  

追问： 结束了的

回答： 结束了 先不调整了。  你调整了  会去税务局改报表和申报表的； 以后注意  

追问： 有一个情况是，比如1月开票50万，款没到账，2月到账了，再去付款，那1月可以先以暂估成本入账不了

回答：  你好 ； 挂应收账款去做收入。 暂估成本处理